寧兒 追問(wèn)

2024-10-13 18:25

可是我看出的報(bào)表上面顯示剛把把那張票稅額減下去顯示是應(yīng)交稅費(fèi)

廖君老師 解答

2024-10-13 18:27

您好，能截圖看一下么，不太可能呀

寧兒 追問(wèn)

2024-10-13 18:32

哦，我剛才自己又看了下憑證，是我把有張收進(jìn)來(lái)的增值稅專用發(fā)票，做了待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)，所以就系統(tǒng)自動(dòng)抵扣了

廖君老師 解答

2024-10-13 18:33

您好，哦哦，那現(xiàn)在對(duì)了哈

寧兒 追問(wèn)

2024-10-13 18:34

還有個(gè)問(wèn)題就是，我這兩個(gè)月做成了銷項(xiàng)稅額，那我們?nèi)绻趦?yōu)惠政策內(nèi)，季度開(kāi)票沒(méi)到30萬(wàn)，不用交增值稅，那這月是不是要有上季度的銷項(xiàng)做個(gè)憑證把它做平??？

廖君老師 解答

2024-10-13 18:39

您好，是的，我們會(huì)計(jì)科目不規(guī)范哦，不寫銷項(xiàng)稅
借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅   貸：營(yíng)業(yè)外收入
小規(guī)模增值稅只有3個(gè)科目，通常涉及3個(gè)會(huì)計(jì)科目：“應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅”“應(yīng)交稅費(fèi)—轉(zhuǎn)讓金融商品應(yīng)交增值稅”“應(yīng)交稅費(fèi)—代扣代交增值稅”。