價值觀 追問

2018-05-19 19:30

等于我分錄照樣寫，就借庫存產(chǎn)品，貸現(xiàn)金，不用進稅對嗎

江老師 解答

2018-05-19 19:31

是的，就是沒有進項稅，直接做庫存商品 
借：庫存商品 
貸：庫存現(xiàn)金

價值觀 追問

2018-05-19 19:33

老師 這個成本費用調(diào)整，涉及年度匯繳清算的哪幾張表呀

江老師 解答

2018-05-19 19:35

A105000 納稅調(diào)整項目明細(xì)表 
A105010 視同銷售和房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)特定業(yè)務(wù)納稅調(diào)整明細(xì)表 
A105020 未按權(quán)責(zé)發(fā)生制確認(rèn)收入納稅調(diào)整明細(xì)表 
A105030 投資收益納稅調(diào)整明細(xì)表 
A105040 專項用途財政性資金納稅調(diào)整明細(xì)表 
A105050 職工薪酬支出及納稅調(diào)整明細(xì)表 
A105060 廣告費和業(yè)務(wù)宣傳費跨年度納稅調(diào)整明細(xì)表 
A105070 捐贈支出及納稅調(diào)整明細(xì)表 
A105080 資產(chǎn)折舊、攤銷及納稅調(diào)整明細(xì)表 
A105090 資產(chǎn)損失稅前扣除及納稅調(diào)整明細(xì)表 
A105100 企業(yè)重組及遞延納稅事項納稅調(diào)整明細(xì)表 
A105110 政策性搬遷納稅調(diào)整明細(xì)表 
A105120 特殊行業(yè)準(zhǔn)備金及納稅調(diào)整明細(xì)表 
A106000 企業(yè)所得稅彌補虧損明細(xì)表 
A107010 免稅、減計收入及加計扣除優(yōu)惠明細(xì)表 
A107011 符合條件的居民企業(yè)之間的股息、紅利等權(quán)益性投資收益優(yōu)惠明細(xì)表 
A107012 研發(fā)費用加計扣除優(yōu)惠明細(xì)表 
A107020 所得減免優(yōu)惠明細(xì)表 
A107030 抵扣應(yīng)納稅所得額明細(xì)表 
A107040 減免所得稅優(yōu)惠明細(xì)表 
A107041 高新技術(shù)企業(yè)優(yōu)惠情況及明細(xì)表 
A107042 軟件、集成電路企業(yè)優(yōu)惠情況及明細(xì)表 
A107050 稅額抵免優(yōu)惠明細(xì)表 
A108000 境外所得稅收抵免明細(xì)表 
A108010 境外所得納稅調(diào)整后所得明細(xì)表 
A108020 境外分支機構(gòu)彌補虧損明細(xì)表 
A108030 跨年度結(jié)轉(zhuǎn)抵免境外所得稅明細(xì)表 
A109000 跨地區(qū)經(jīng)營匯總納稅企業(yè)年度分?jǐn)偲髽I(yè)所得稅明細(xì)表 
A109010 企業(yè)所得稅匯總納稅分支機構(gòu)所得稅分配表

價值觀 追問

2018-05-19 19:38

老師，這個銷售還是需要結(jié)轉(zhuǎn)成本對吧

江老師 解答

2018-05-19 19:39

銷售肯定是需要結(jié)轉(zhuǎn)成本的。就是收入與成本配對使用