鄒老師 解答

2018-05-19 16:20

你好，小規(guī)模按3%給對方開具發(fā)票 
稅點是雙方協(xié)商的，這個沒有一個統(tǒng)一比例的

烏蘭 追問

2018-05-19 16:22

那除了增值稅3%，附加稅是增值稅的12%，印花稅0.03%，個人所得稅0.2%外還需要交納其他稅嗎 
？

鄒老師 解答

2018-05-19 16:23

你好，如果登記類型是公司，還會涉及企業(yè)所得稅

烏蘭 追問

2018-05-19 16:23

我說錯了，企業(yè)所得稅是0.2%的稅率嗎？

鄒老師 解答

2018-05-19 16:24

你好，查賬征收 的根據(jù)利潤總額*25%或10%計算 
核定征收的根據(jù)收入*應(yīng)稅所得率*25%計算的

烏蘭 追問

2018-05-19 16:26

我是公司，如果到稅局代開的話不是當(dāng)時就得繳納企業(yè)所得稅嗎？小規(guī)模用預(yù)交嗎？

鄒老師 解答

2018-05-19 16:27

你好，代開當(dāng)時只是扣繳增值稅，城建稅 
企業(yè)所得稅是自己根據(jù)利潤情況申報預(yù)交的，而不是發(fā)票的時候繳納 
是公司性質(zhì)，有利潤就需要預(yù)交的

烏蘭 追問

2018-05-19 16:28

好的，明白了，謝謝老師

鄒老師 解答

2018-05-19 16:29

不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對我的回復(fù)及時給予評價。謝謝