3月銷售方不小心重復(fù)多開一張金額相同的專用發(fā)票，我公司3月份正常申報抵扣了這2張相同發(fā)票，4月份發(fā)現(xiàn)后，告知了銷售方并開具了紅字信息表給對方，但是4月份銷售方并沒有拿到信息表后做沖紅，以至于在5月份申報的時候，我公司沒有在申報表上填進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出，所以過了15日，稅局不讓開具發(fā)票了，現(xiàn)在重新申報了進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出，請問這一筆進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出怎么賬務(wù)處理？因為這筆進(jìn)項稅額本身沒有在賬務(wù)上反應(yīng)，只是在申報納稅的時候抵扣了

答： 你好，這個開具紅字發(fā)票信息表是沒有期限限制的，拿到在系統(tǒng)錄入開具負(fù)數(shù)發(fā)票，然后取得一方做進(jìn)項負(fù)數(shù)，而不是轉(zhuǎn)出的

食堂購入固定資產(chǎn)增值稅專用發(fā)票，進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出賬務(wù)處理

答： 借管理費用-福利費貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進(jìn)項轉(zhuǎn)出

我是一名會計,想問一下考個網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎？

答： 眾所周知會計人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

2022年收到上家公司開具的發(fā)票，已經(jīng)抵扣入賬了都，款也付清了。2023年稅務(wù)通知說這家單位虛開發(fā)票，要求我們進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出，繳稅，成本也要轉(zhuǎn)出。那賬務(wù)處理要怎么調(diào)整？分錄怎么寫？

答： 你好，實際有業(yè)務(wù)嗎？支付了沒有。