微信用戶 追問

2024-09-11 12:28

老師，是不是每筆記賬憑證后面的附件都要粘貼在原始憑證粘貼單上？

樸老師 解答

2024-09-11 12:30

同學(xué)你好
只要有就要粘貼

微信用戶 追問

2024-09-11 14:18

老師，我一直認(rèn)為只有在填費(fèi)用報(bào)銷單時(shí)有小張的發(fā)票才需要粘貼，像A5紙鞋跟A4紙那么大的原始憑證時(shí)是不需要粘貼在粘貼單上的，這樣的理解是不對(duì)的對(duì)嗎？

樸老師 解答

2024-09-11 14:21

這樣的理解是不對(duì)的。
無(wú)論發(fā)票的大小如何，只要是需要作為費(fèi)用報(bào)銷的原始憑證，一般都應(yīng)該按照規(guī)定進(jìn)行粘貼。這有助于保持報(bào)銷憑證的整齊、規(guī)范，方便審核和歸檔。即使是較大尺寸如 A4、A5 紙大小的原始憑證，通常也應(yīng)粘貼在粘貼單上，或者采取折疊等適當(dāng)方式整理后與其他報(bào)銷憑證一起提交，以確保報(bào)銷流程的規(guī)范性和有序性

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2024-09-11 15:00

老師，支付款項(xiàng)的業(yè)務(wù)，記賬憑證后面的附件就一張銀行回單和一張付款申請(qǐng)單，像這種情況也是同樣在粘貼在原始憑證粘貼單上對(duì)嗎？還有老師，我是新手，請(qǐng)問一下這個(gè)原始憑證是指發(fā)票還是指發(fā)票和業(yè)務(wù)所記錄的單據(jù)

樸老師 解答

2024-09-11 15:03

對(duì)于只有一張銀行回單和一張付款申請(qǐng)單的支付款項(xiàng)業(yè)務(wù)，也應(yīng)該粘貼在原始憑證粘貼單上。這樣可以使憑證更加規(guī)范、整齊，便于保管和查閱。
原始憑證不僅僅指發(fā)票，還包括與業(yè)務(wù)所記錄相關(guān)的各種單據(jù)。原始憑證是在經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)發(fā)生時(shí)取得或填制的，用以記錄和證明經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)發(fā)生或完成情況的憑證。常見的原始憑證有發(fā)票、收據(jù)、銀行回單、費(fèi)用報(bào)銷單、入庫(kù)單、出庫(kù)單、領(lǐng)料單等。凡是能夠證明經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)真實(shí)發(fā)生的各種單據(jù)都可以作為原始憑證

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2024-09-11 16:23

老師，一張回單、一張付款申請(qǐng)單和一張粘貼單，請(qǐng)問這個(gè)記賬憑證的憑證張數(shù)寫2還是寫3？還有粘貼單在填制費(fèi)用報(bào)銷單時(shí)附件的張數(shù)加上嗎？

樸老師 解答

2024-09-11 16:28

同學(xué)你好
  1.記賬憑證的憑證張數(shù)應(yīng)為 3 張?；貑?、付款申請(qǐng)單和粘貼單各算一張憑證附件。
  2.在填制費(fèi)用報(bào)銷單時(shí)，粘貼單上的票據(jù)等應(yīng)單獨(dú)計(jì)數(shù)作為附件張數(shù)，粘貼單本身不計(jì)入附件張數(shù)。例如，如果粘貼單上有 10 張發(fā)票等票據(jù)，費(fèi)用報(bào)銷單上注明的附件張數(shù)應(yīng)為 10 張，不包括粘貼單本身

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2024-09-11 16:39

老師，您的意思是費(fèi)用報(bào)銷單上里的粘貼單不算進(jìn)張數(shù)，但在記賬憑證里要算上張數(shù)對(duì)嗎？這個(gè)是公司自己規(guī)定的，還是稅法上有要求這么做的呢

樸老師 解答

2024-09-11 16:44

同學(xué)你好

看自己規(guī)定

微信用戶 追問

2024-09-11 16:44

老師，請(qǐng)問其他應(yīng)付款是負(fù)數(shù)可以嗎？

樸老師 解答

2024-09-11 16:47

資產(chǎn)負(fù)債表不能是負(fù)數(shù)

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2024-09-11 16:52

老師，就是公司貸款出來(lái)，然后直接轉(zhuǎn)到法人賬戶上，之前和法人只用一個(gè)其他應(yīng)付款科目做往來(lái)賬，所以現(xiàn)在貸款轉(zhuǎn)到法人賬戶上，做的是借：其他應(yīng)付款  貸：銀行存款  所以造成資產(chǎn)負(fù)債表里其他應(yīng)付款是負(fù)數(shù)，這樣可以嗎

樸老師 解答

2024-09-11 16:54

同學(xué)你好這個(gè)可以的哦

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2024-09-11 16:57

老師，需不需要把其他應(yīng)收和其他應(yīng)付對(duì)沖？

樸老師 解答

2024-09-11 17:00

同一個(gè)往來(lái)單位就可以

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2024-09-11 17:07

老師，是公司的法定代表人，之前借款給公司時(shí)我是記到貸方 其他應(yīng)付款，現(xiàn)在公司還款再借款我應(yīng)做到借方其他應(yīng)付款，所以產(chǎn)生了其他應(yīng)付款是負(fù)數(shù)，這樣需要對(duì)沖嗎？

樸老師 解答

2024-09-11 17:08

同學(xué)你好
那你就對(duì)沖哦

微信用戶 追問

2024-09-11 17:10

老師，我聽課上講，同一個(gè)人不要一下是其他應(yīng)收一下是其他應(yīng)付，要放在同一個(gè)科目里，所以我一直都是放在其他應(yīng)付款里，才會(huì)導(dǎo)致現(xiàn)在其他應(yīng)付款是負(fù)數(shù)，這樣不對(duì)嗎？

樸老師 解答

2024-09-11 17:11

同學(xué)你好
是的同一個(gè)往來(lái)單位或個(gè)人用一個(gè)往來(lái)科目
負(fù)數(shù)可以呀