中級(jí)2022年備考@@ 追問(wèn)

2018-05-16 16:48

是社保，不是工資，我們退回來(lái)是做了借：銀行  貸：管理費(fèi)用-社保，除了這筆還需要做什么，就是有涉及到損益類的科目

鄒老師 解答

2018-05-16 16:51

你好，社保是通過(guò)應(yīng)付職工薪酬核算的 
完整分錄是   借；銀行存款 貸；應(yīng)付職工薪酬——社保 
借；應(yīng)付職工薪酬——社保   貸；管理費(fèi)用——社保

中級(jí)2022年備考@@ 追問(wèn)

2018-05-16 16:52

就這兩筆就可以了嗎

鄒老師 解答

2018-05-16 16:55

你好，還需要把損益科目結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤(rùn)

中級(jí)2022年備考@@ 追問(wèn)

2018-05-16 16:56

就是過(guò)賬結(jié)賬是嗎？

鄒老師 解答

2018-05-16 16:58

你好，是的，把這個(gè)業(yè)務(wù)做完就可以過(guò)賬，結(jié)賬了