Luck Fairy 追問

2018-05-16 17:25

鄒老師幫我看看這個分錄， 這個明細(xì)是不是錯了？ 
老師，這個會涉及到個稅是嗎？

鄒老師 解答

2018-05-16 17:25

你好，一般是不計入研發(fā)費用的 
嚴(yán)格來說是需要并入個人所得征收個人所得稅的

Luck Fairy 追問

2018-05-16 17:28

那我直接在17年的賬上調(diào)整：借：管理費用-福利費，貸：管理費用-研發(fā)費用-福利費,這樣可以嗎？

鄒老師 解答

2018-05-16 17:28

你好，當(dāng)年是可以這樣調(diào)整的

Luck Fairy 追問

2018-05-16 17:49

老師，在2017年的年底有太多的調(diào)整分錄，會不會不好？

鄒老師 解答

2018-05-16 17:50

你好，這樣是不太好的，調(diào)整分錄是容易引起懷疑的

Luck Fairy 追問

2018-05-16 18:05

那我應(yīng)該怎么做比較好呢，公司還沒匯算清繳

鄒老師 解答

2018-05-16 19:32

你好，這些確實是賬務(wù)處理錯誤，還是你為了控制納稅而做的調(diào)整

Luck Fairy 追問

2018-05-16 20:18

是賬務(wù)處理錯誤

鄒老師 解答

2018-05-16 20:20

你好，確實錯誤當(dāng)然是可以調(diào)整的，就算被問起你能說明原因就可以的 
但是平時最好是做到準(zhǔn)確核算，盡量少出現(xiàn)賬務(wù)處理錯誤的事情

Luck Fairy 追問

2018-05-16 20:45

如果我不調(diào)整了，我在匯算清繳應(yīng)該如何處理呢？

鄒老師 解答

2018-05-16 20:47

你好，如果不做調(diào)整，匯算清繳會按你調(diào)整之前的數(shù)據(jù)填寫申報的，這樣就會導(dǎo)致申報數(shù)據(jù)錯誤的

Luck Fairy 追問

2018-05-17 10:15

老師還有阿  那比如像開門紅這樣的，本來應(yīng)該合并工資繳納個稅的，當(dāng)時沒有合并繳納個稅，而是直接做了福利費，那匯算清繳應(yīng)該如何處理呢？

鄒老師 解答

2018-05-17 10:39

你好，匯算清繳在福利費體現(xiàn) 
然后需要做工資薪金個人所得稅更正申報的

Luck Fairy 追問

2018-05-17 10:43

如果公司目前還是不想做個人所得稅更正申報的情況下，等稅局真的稽查到再更正申報個人所得稅，那我是不是匯算清繳還是按照福利費體現(xiàn)就好？

鄒老師 解答

2018-05-17 10:49

你好，是的，在匯算清繳的時候是按福利費填寫的

Luck Fairy 追問

2018-05-17 15:31

老師，那社保不是都是當(dāng)月扣當(dāng)月的嗎？會不會有什么地區(qū)不一樣是當(dāng)月扣上個月的社保呢？

鄒老師 解答

2018-05-17 15:34

你好，不同地方扣的所屬期是不同的，有的是當(dāng)月扣當(dāng)月，有的是當(dāng)月扣上月

Luck Fairy 追問

2018-05-17 17:58

怎么樣才能看出公司是當(dāng)月還是上月扣呢？

鄒老師 解答

2018-05-17 17:59

你好，你可以看社?？劭罨貑紊厦孀⒚鞯脑路?nbsp;
比如扣款日期是5.4日，所屬期是4.1——4.30日，就是本月繳納上月 
扣款日期是5.4日，所屬期是5.1——5.31日，就是本月繳納本月

Luck Fairy 追問

2018-05-17 19:02

是說當(dāng)月扣當(dāng)月嗎？？社?？劭罨貑?，這個不知道哪里看

鄒老師 解答

2018-05-17 19:03

你好，這個回復(fù)看不出來是當(dāng)月扣當(dāng)月，還是當(dāng)月扣上月的

Luck Fairy 追問

2018-05-17 19:07

我問了申報社保那個妹子，她說是當(dāng)月申報當(dāng)月的，但是扣款的話是社保局自己扣的。按理說不會當(dāng)月申報，下個月才會扣錢吧

鄒老師 解答

2018-05-17 19:08

你好，是當(dāng)月申報，當(dāng)月扣款 
關(guān)鍵是申報扣款的是當(dāng)月的，還是上月的了