2605888218 追問

2018-05-16 11:32

做完應(yīng)收出口退稅了，最后因各種原因稅局不給退稅，這個(gè)分錄怎么做

鄒老師 解答

2018-05-16 11:34

你好，具體是什么原因不給退稅？

2605888218 追問

2018-05-16 11:37

老師在嗎？

鄒老師 解答

2018-05-16 11:38

你好，在的，是什么原因不給退稅？

2605888218 追問

2018-05-16 11:50

因?yàn)?2月的稅到第二年3月也沒退出來，不給退了

鄒老師 解答

2018-05-16 11:53

你好，不給退的理由是？

2605888218 追問

2018-05-16 11:58

老師在嗎？

2605888218 追問

2018-05-16 11:59

不知道怎么做了

鄒老師 解答

2018-05-16 12:25

你好，確定不退了就做  借；應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（出口退稅）   貸；其他應(yīng)收款

2605888218 追問

2018-05-17 09:02

退稅 借：其他應(yīng)收款——應(yīng)收出口退稅款（增值稅）   貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（出口退稅）


請問上面分錄大貸的上一個(gè)分錄，或者既說借方數(shù)據(jù)從哪里來的

鄒老師 解答

2018-05-17 09:04

你好，按     購進(jìn)金額*出口退稅率     計(jì)算

2605888218 追問

2018-05-17 09:09

請問您說額的這個(gè)分錄怎么做，另外稅務(wù)局說退稅要做免稅收入是怎么回事，謝謝

鄒老師 解答

2018-05-17 09:10

你好 ，計(jì)算退稅  借：其他應(yīng)收款——應(yīng)收出口退稅款（增值稅）   貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（出口退稅）
實(shí)際收到 借；銀行存款  貸；其他應(yīng)收款——應(yīng)收出口退稅款（增值稅）
因?yàn)槌隹谑敲舛愂杖耄枰疵舛愂杖肷陥?bào)，而不是按內(nèi)銷那樣做應(yīng)稅收入申報(bào)

2605888218 追問

2018-05-17 09:19

貸：應(yīng)交稅費(fèi)――應(yīng)交增值稅（出口退稅），是從進(jìn)項(xiàng)稅額直接貸過來的嗎？

2605888218 追問

2018-05-17 09:19

還要增加分錄嗎？

鄒老師 解答

2018-05-17 09:21

你好，不是通過進(jìn)項(xiàng)稅額直接貸過來的 
而是  借：其他應(yīng)收款——應(yīng)收出口退稅款（增值稅）   貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（出口退稅）

2605888218 追問

2018-05-17 09:40

請問，稅務(wù)要做免稅收入是怎么回事？

鄒老師 解答

2018-05-17 09:43

你好，就是你這個(gè)出口收入需要在免稅收入欄次填寫

2605888218 追問

2018-05-17 09:48

稅務(wù)說該退稅，而沒有退成功的，應(yīng)該做免費(fèi)收入

2605888218 追問

2018-05-17 09:48

我們不明白

鄒老師 解答

2018-05-17 09:51

你好，沒有退成功應(yīng)當(dāng)按應(yīng)稅收入申報(bào)才是的

2605888218 追問

2018-05-17 10:08

好像稅務(wù)說免稅收入，不是應(yīng)稅收入，

鄒老師 解答

2018-05-17 10:09

你好，只有出口才是做免稅收入
你這個(gè)都不給退稅了，需要轉(zhuǎn)為應(yīng)稅收入的

2605888218 追問

2018-05-17 10:45

開出的出口的普票的稅率不顯示，也得做應(yīng)稅收入

鄒老師 解答

2018-05-17 10:48

你好，正常來說是做免稅收入
但是你當(dāng)?shù)囟惥譄o法辦理退稅，就需要按內(nèi)銷處理的