古靈精怪 追問

2018-05-15 14:31

前面會(huì)計(jì)一直記得預(yù)收，我現(xiàn)在要怎么調(diào)整

張艷老師 解答

2018-05-15 14:34

您公司之前計(jì)入預(yù)收賬款科目的分錄寫一下

古靈精怪 追問

2018-05-15 14:37

借:現(xiàn)金貸:預(yù)收

張艷老師 解答

2018-05-15 14:40

您這個(gè)分錄是先收員工的款項(xiàng)，按應(yīng)該是  借：庫存現(xiàn)金  貸：其他應(yīng)付款--代付水電費(fèi)

古靈精怪 追問

2018-05-15 15:18

老師，我意思我現(xiàn)在年初余額就在預(yù)收貸方，物業(yè)現(xiàn)在收我水電費(fèi)但實(shí)際預(yù)收款貸方金額不夠，那現(xiàn)在分錄要怎么做

張艷老師 解答

2018-05-15 15:22

借：預(yù)收賬款 
       其他應(yīng)收款--員工水電費(fèi) 
      貸：庫存現(xiàn)金等 
以后要用其他應(yīng)收款科目核算了。 
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