這個(gè)月收到一張發(fā)票的增值稅專用發(fā)票，已經(jīng)認(rèn)證，但是沒有銷項(xiàng)，無(wú)法抵扣，分錄怎么做

徐阿富老師

職稱：中級(jí)會(huì)計(jì)師

2018-05-15 14:20

你好，沒有銷項(xiàng)也認(rèn)證了？是不是免稅產(chǎn)品？

cq 追問

2018-05-15 14:21

是啊，認(rèn)證了。不是沒有產(chǎn)品，就是這個(gè)月沒有業(yè)務(wù)

徐阿富老師解答

2018-05-15 14:22

哦，那又沒事?？梢粤舻椎模瑳]關(guān)系的。如果覺得我的回答還滿意，請(qǐng)給我五星的評(píng)價(jià)，謝謝。

cq 追問

2018-05-15 14:23

我是想問分錄怎么做。

徐阿富老師解答

2018-05-15 14:26

你好，借:原材料（或管理費(fèi)用）借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額貸：應(yīng)付賬款（或銀行存款）

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精選問題

老師，未開票收入如何做賬和申報(bào)？問

視同收入屬于未開票收入么？也是跟上面一樣做賬申報(bào)么？答
A入200萬(wàn)、B入300萬(wàn)以前實(shí)繳了后又有一個(gè)人C認(rèn)繳問

你好，可以的啊?？梢园幢壤郎p脂。答
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老師，我看到你在20.6月回復(fù)過一位同學(xué)，因進(jìn)項(xiàng)為贈(zèng) 問

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本月補(bǔ)繳了1-9月的社保，做工資表的時(shí)候，個(gè)人部分應(yīng) 問

然后報(bào)個(gè)稅的時(shí)候是扣掉的對(duì)吧答

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