不吃螺螄粉 追問

2018-05-15 14:04

對，不是吧，那代扣的個人的社保和個稅憑什么讓企業(yè)抵減利潤總額呀

QQ老師 解答

2018-05-15 14:10

代扣的個人的社保和個稅憑不是企業(yè)費(fèi)用不可以抵扣企業(yè)利潤

不吃螺螄粉 追問

2018-05-15 14:10

那就不應(yīng)該填計(jì)提數(shù)吧，是填實(shí)際發(fā)放數(shù)吧

QQ老師 解答

2018-05-15 14:17

計(jì)提數(shù)不包括代扣代繳數(shù)，應(yīng)該在其他應(yīng)收或其他應(yīng)付款科目下核算 
你的分錄有問題，代扣代繳數(shù)不是你們單位承擔(dān)不是你們的費(fèi)用，你們管理費(fèi)用金額不對

不吃螺螄粉 追問

2018-05-15 14:19

應(yīng)該怎么弄分錄

QQ老師 解答

2018-05-15 14:21

（一）貨幣性職工薪酬確認(rèn)：根據(jù)受益對象或崗位： 
借：生產(chǎn)成本（生產(chǎn)工人的薪酬） 
  制造費(fèi)用（車間管理人員的薪酬） 
  勞務(wù)成本（提供勞務(wù)人員的薪酬） 
  管理費(fèi)用（行政管理和財(cái)務(wù)部人員的薪酬） 
  銷售費(fèi)用（銷售機(jī)構(gòu)人員的薪酬） 
  在建工程（在建工程人員的薪酬） 
  研發(fā)支出（研發(fā)支出人員負(fù)擔(dān)的職工薪酬） 
  貸：應(yīng)付職工薪酬--工資 
         --職工福利費(fèi) 
         --工會經(jīng)費(fèi) 
         --職工教育經(jīng)費(fèi) 
         --社會保險(xiǎn)費(fèi)（企業(yè)負(fù)擔(dān)部分） 
         --住房公積金等（企業(yè)負(fù)擔(dān)部分