樸實(shí)的大碗 追問(wèn)

2024-08-17 19:41

帶人的，對(duì)方一般納稅人，我們給總承包提供的是安裝服務(wù)

bamboo老師 解答

2024-08-17 20:06

機(jī)械租賃帶人一般納稅人開(kāi)具9%稅率發(fā)票
您開(kāi)給總包 *建筑服務(wù)*安裝服務(wù)發(fā)票

樸實(shí)的大碗 追問(wèn)

2024-08-17 20:21

可我們給總承包方開(kāi)原材料發(fā)票了，勞務(wù)我們分包是給勞務(wù)公司做的，我們也開(kāi)建筑服務(wù)安裝服務(wù)嗎？

bamboo老師 解答

2024-08-17 20:21

您簽訂的安裝服務(wù)合同還是材料銷售合同?

樸實(shí)的大碗 追問(wèn)

2024-08-17 20:30

材料銷售和安裝合同都簽了

bamboo老師 解答

2024-08-17 20:30

那材料銷售開(kāi)銷售發(fā)票
安裝合同按照為前面說(shuō)的建筑服務(wù)開(kāi)具

樸實(shí)的大碗 追問(wèn)

2024-08-17 20:33

對(duì)方讓我們提供13個(gè)點(diǎn)的原料票，和3個(gè)點(diǎn)的勞務(wù)票，我們么又把勞務(wù)給勞務(wù)分包公司做了，

樸實(shí)的大碗 追問(wèn)

2024-08-17 20:34

勞務(wù)公司么是機(jī)械租賃帶人的

bamboo老師 解答

2024-08-17 20:34

那材料是提供的安裝材料 對(duì)嗎

樸實(shí)的大碗 追問(wèn)

2024-08-17 20:38

是的，所以勞務(wù)公司給我們開(kāi)專票，我們開(kāi)3個(gè)點(diǎn)給總包方，那勞務(wù)公司的我們就不能抵扣了對(duì)吧

bamboo老師 解答

2024-08-17 20:39

勞務(wù)公司給您的可以分包扣除
對(duì)方也要開(kāi)建筑服務(wù) 其他建筑服務(wù)發(fā)票給您單位

樸實(shí)的大碗 追問(wèn)

2024-08-17 20:45

什么意思能解釋明白一點(diǎn)嗎，因?yàn)閯偨邮纸ㄖ?/p>

bamboo老師 解答

2024-08-17 20:46

建筑服務(wù) 有專業(yè)分包的話 簡(jiǎn)易計(jì)稅項(xiàng)目可以分包扣除 
填增值稅申報(bào)表附表四 分包扣除金額

樸實(shí)的大碗 追問(wèn)

2024-08-17 20:59

那對(duì)方是9個(gè)點(diǎn)的話我們?cè)趺纯鄢?，我們?nèi)绻_(kāi)了100萬(wàn)，對(duì)方開(kāi)了60萬(wàn)不管對(duì)方幾個(gè)點(diǎn)的票，我們按40萬(wàn)交嗎，對(duì)方的票抵扣嗎，抵扣后，進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出嗎

bamboo老師 解答

2024-08-17 21:03

比如您100萬(wàn)的勞務(wù)費(fèi)發(fā)票 對(duì)方開(kāi)的60萬(wàn)
您需要繳納增值稅(100-60)/103*003=1.165048544

樸實(shí)的大碗 追問(wèn)

2024-08-17 21:07

那對(duì)方開(kāi)的是增票9個(gè)點(diǎn)，我先抵扣再進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出是這樣操作嗎

bamboo老師 解答

2024-08-17 21:09

可以做勾選不抵扣操作 
分包扣除不需要抵扣的 填增值稅申報(bào)表附表四就好了

樸實(shí)的大碗 追問(wèn)

2024-08-17 21:11

好的好的謝謝，明白了

bamboo老師 解答

2024-08-17 21:13

不客氣哈 歡迎有疑問(wèn)繼續(xù)提問(wèn)