微信用戶 追問

2024-08-16 09:57

老師，請(qǐng)問捐贈(zèng)支出扣除標(biāo)準(zhǔn)是利潤(rùn)總額的12%，是按三年還是四年?。?/p>

bamboo老師 解答

2024-08-16 10:03

企業(yè)發(fā)生的公益性捐贈(zèng)支出，在年度利潤(rùn)總額12%以內(nèi)的部分，準(zhǔn)予在計(jì)算應(yīng)納稅所得額時(shí)扣除;超過年度利潤(rùn)總額12%的部分，準(zhǔn)予結(jié)轉(zhuǎn)以后三年內(nèi)在計(jì)算應(yīng)納稅所得額時(shí)扣除。

微信用戶 追問

2024-08-16 10:56

老師，按這樣算起來合在一起應(yīng)該是可以按四年來扣除的對(duì)嗎？

bamboo老師 解答

2024-08-16 11:00

按這樣算起來合在一起應(yīng)該是可以按四年來扣除的 是的

微信用戶 追問

2024-08-16 13:17

老師，這個(gè)分錄是不是寫：借：營(yíng)業(yè)外支出-捐贈(zèng)支出  貸：銀行存款   ？摘要應(yīng)該怎么寫？這個(gè)收款方是省慈善公會(huì)，支付備注是一個(gè)工程項(xiàng)目的名稱。

bamboo老師 解答

2024-08-16 14:15

摘要可以寫支付某某捐贈(zèng)款項(xiàng)
分錄這樣寫正確的哈

微信用戶 追問

2024-08-16 14:19

老師，請(qǐng)問計(jì)提稅費(fèi)時(shí)需要自制附件嗎

bamboo老師 解答

2024-08-16 14:22

計(jì)提稅費(fèi)時(shí)不需要自制附件
可以把科目余額表打印出來附在憑證后面

微信用戶 追問

2024-08-16 14:31

老師，我聽有的老師講，在實(shí)操中，計(jì)提費(fèi)用和攤銷費(fèi)用還有結(jié)轉(zhuǎn)這三類都是不需要附件，結(jié)轉(zhuǎn)損益我知道是不需要的，因?yàn)橄到y(tǒng)可以一鍵生成，但計(jì)提費(fèi)用和攤銷費(fèi)用這個(gè)是要計(jì)算的呀，不然這個(gè)數(shù)據(jù)是怎么來的呢？

bamboo老師 解答

2024-08-16 14:47

是可以不要附件
但是我自已是做了附件的 費(fèi)用攤銷明細(xì)表 
計(jì)提附加稅什么的就沒做

微信用戶 追問

2024-08-16 15:44

老師，這個(gè)做不做附件是不是根據(jù)個(gè)人的做賬習(xí)慣來的？

bamboo老師 解答

2024-08-16 15:48

這張?jiān)试S沒有附件的業(yè)務(wù) 是否做附件是根據(jù)自己個(gè)人習(xí)慣來的

微信用戶 追問

2024-08-16 16:43

老師，我們這邊工會(huì)經(jīng)費(fèi)是按季申報(bào)繳納的我6月份忘記計(jì)提了，是在7月份賬里計(jì)提繳納一起做憑證？還是說要反結(jié)賬修改6月份的賬，然后再更正申報(bào)表？

bamboo老師 解答

2024-08-16 16:45

6月份忘記了 可以在7月份的賬里補(bǔ)計(jì)提的哈

微信用戶 追問

2024-08-16 16:59

老師，按權(quán)責(zé)發(fā)生制來的話，是不是應(yīng)該要在6月份計(jì)提，這塊我都怎么理解？

bamboo老師 解答

2024-08-16 17:04

按照權(quán)責(zé)發(fā)生制的話 是當(dāng)月 應(yīng)該當(dāng)月計(jì)提
但是您6月份已經(jīng)結(jié)賬 財(cái)務(wù)報(bào)表也在稅務(wù)系統(tǒng)提交申報(bào)了
您補(bǔ)計(jì)提會(huì)影響利潤(rùn)表利潤(rùn)總額對(duì)應(yīng)也要變動(dòng) 所得稅申報(bào)表也要更正申報(bào) 
沒有必要這么麻煩的哈 所以就補(bǔ)計(jì)提在7月份就好了 而且也沒有跨年不影響當(dāng)年就沒事的

微信用戶 追問

2024-08-16 17:08

明白了，謝謝老師。

bamboo老師 解答

2024-08-16 17:08

不客氣哈 歡迎有疑問繼續(xù)提問