神奇小飛俠 追問(wèn)

2018-05-12 10:02

那如果不作廢，那4月份申報(bào)表里要怎么申報(bào)未開(kāi)票收入？

鄒老師 解答

2018-05-12 10:03

你好，在附表一的未開(kāi)具發(fā)票收入欄次填寫(xiě)就是了

神奇小飛俠 追問(wèn)

2018-05-12 10:06

是這里嗎？ 
那我5月份申報(bào)的時(shí)候，系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)把我5月開(kāi)票收入又重新計(jì)入了 
那我怎么扣除4月份未開(kāi)票的這筆銷(xiāo)售?。?/p>

鄒老師 解答

2018-05-12 10:07

你好，是的 
如果在5月份開(kāi)具發(fā)票，那么你在4月份就不能做無(wú)票收入申報(bào)的，而應(yīng)當(dāng)按預(yù)收賬款處理

神奇小飛俠 追問(wèn)

2018-05-12 10:09

按預(yù)收賬款處理在申報(bào)表這里哪里操作？

鄒老師 解答

2018-05-12 10:10

你好，預(yù)收賬款是不需要做增值稅收入申報(bào)的

神奇小飛俠 追問(wèn)

2018-05-12 10:13

可是沒(méi)收到對(duì)方錢(qián)，是應(yīng)收賬款哎

鄒老師 解答

2018-05-12 10:13

你好，是貨物發(fā)出，沒(méi)有收到錢(qián)，但是下個(gè)月開(kāi)具發(fā)票？

神奇小飛俠 追問(wèn)

2018-05-12 10:15

當(dāng)時(shí)發(fā)票開(kāi)完了，沒(méi)買(mǎi)到發(fā)票，30號(hào)國(guó)稅放假了

鄒老師 解答

2018-05-12 10:17

你好，你可以先做發(fā)出商品，開(kāi)具發(fā)票了再做收入確認(rèn)，結(jié)轉(zhuǎn)成本

神奇小飛俠 追問(wèn)

2018-05-12 10:20

那這樣也不涉及到4月份未開(kāi)發(fā)票交稅的問(wèn)題？只要5月份開(kāi)票了，正常交稅的意思嗎

鄒老師 解答

2018-05-12 10:20

你好，是的，4月份做發(fā)出商品處理，不做稅款申報(bào) 
5月份開(kāi)具發(fā)票做收入，結(jié)轉(zhuǎn)成本，申報(bào)增值稅