企業(yè)有土地有房產(chǎn),以前有經(jīng)營(yíng),現(xiàn)在有10年未經(jīng)營(yíng)了,每年土地使用稅。房產(chǎn)稅是交的,租金發(fā)票16年前是地稅開的,未經(jīng)營(yíng)期間未做帳,5證合一前也未報(bào)增值稅所得稅,5證合一后17年12月有報(bào)增值稅所得稅,現(xiàn)在工商被列為異常名錄,需出審計(jì)報(bào)告,那么,問(wèn)題:17年匯算清繳的年報(bào)是不是要通工商數(shù)據(jù)一樣,不能在匯算清繳的年報(bào)中都填0.00
繁 華
于2018-05-09 17:09 發(fā)布 ??861次瀏覽
- 送心意
王晶老師
職稱: 注冊(cè)會(huì)計(jì)師,中級(jí)會(huì)計(jì)師,初級(jí)會(huì)計(jì)師
2018-05-09 17:23
你好,是的,不能填0的
相關(guān)問(wèn)題討論

對(duì)的,是的,需要納稅調(diào)整。
2023-05-12 12:21:57

土地使用權(quán)所得稅匯算清繳時(shí),應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)規(guī)定,依據(jù)納稅人的實(shí)際收入和實(shí)際扣除的稅費(fèi),將稅費(fèi)調(diào)增到應(yīng)納稅額當(dāng)期應(yīng)納稅額。
一、調(diào)增的依據(jù)
1、稅收管理機(jī)關(guān)核定的納稅人實(shí)際收入。
2、稅收管理機(jī)關(guān)核定的納稅人實(shí)際扣除的稅費(fèi);
3、法律法規(guī)、規(guī)章規(guī)定的應(yīng)納稅額;
二、調(diào)增的過(guò)程
1、稅務(wù)機(jī)關(guān)核定納稅人的實(shí)際收入。
2、稅務(wù)機(jī)關(guān)核定納稅人的實(shí)際扣除的稅費(fèi)。
3、按照法律法規(guī)、規(guī)章規(guī)定的應(yīng)納稅額,計(jì)算出應(yīng)納稅額的調(diào)增差額。
4、按照調(diào)增差額,由稅收管理機(jī)關(guān)統(tǒng)一協(xié)調(diào),將稅費(fèi)調(diào)增到應(yīng)納稅額當(dāng)期應(yīng)納稅額。
三、調(diào)增抵扣
在調(diào)增抵扣過(guò)程中,納稅人應(yīng)當(dāng)參照法律法規(guī)、規(guī)章規(guī)定,查驗(yàn)有關(guān)資料,做好應(yīng)稅憑證的準(zhǔn)備工作,并向稅務(wù)機(jī)關(guān)提出調(diào)增抵扣申請(qǐng)。稅務(wù)機(jī)關(guān)審核確認(rèn)后,納稅人應(yīng)當(dāng)予以抵扣。
2023-02-24 20:05:52

印花稅,土地使用稅填入管理費(fèi)用的稅金行次
增值稅不體現(xiàn)
所得稅填寫在本年度實(shí)際預(yù)繳所得稅欄次
2016-04-13 08:55:25

你好,如果是企業(yè)與企業(yè)之間的交換是需要交土地增值稅的
房產(chǎn)稅和土地使用稅是對(duì)于企業(yè)擁有房產(chǎn)和土地所交的稅
土地增值稅是對(duì)轉(zhuǎn)讓房產(chǎn)和土地所交的稅
2020-05-11 15:27:50

房地產(chǎn)企業(yè)在之前都已經(jīng)預(yù)繳過(guò)這個(gè)增值稅和土地增值稅。你在匯算的時(shí)候是按照你的收入減掉可以扣除的項(xiàng)目之后的金額作為增值額來(lái)計(jì)算,應(yīng)該交納的稅,然后再減掉之前預(yù)交的就是你最后要交的稅。
2020-04-09 22:07:30
還沒有符合您的答案?立即在線咨詢老師 免費(fèi)咨詢老師
精選問(wèn)題
獲取全部相關(guān)問(wèn)題信息
王晶老師 解答
2018-05-09 17:29
繁 華 追問(wèn)
2018-05-09 17:33
王晶老師 解答
2018-05-10 10:07