517618 追問

2024-07-15 20:50

之前有計(jì)提的也不需要嗎

小鎖老師 解答

2024-07-15 20:51

對(duì)，這個(gè)是不需要管的，因?yàn)槭且郧澳甓?/p>

517618 追問

2024-07-15 20:56

2023年度的餐飲行業(yè)增值稅加計(jì)抵減，做的其他收益，因?yàn)槭切罗k企業(yè)進(jìn)項(xiàng)多，沒有用到這個(gè)，2024年政策沒有了，之前計(jì)提的余額也用不上了， 現(xiàn)在做以前年度調(diào)整，2023年度是有利潤(rùn)的。賬務(wù)處理和稅務(wù)處理所有的流程能免費(fèi)老師教下嗎，謝謝

小鎖老師 解答

2024-07-15 20:57

你當(dāng)時(shí)在房做了其他收益，當(dāng)時(shí)你的分錄什么？發(fā)一下嗎？

517618 追問

2024-07-15 20:59

借：應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-加計(jì)低減
    貸：營(yíng)業(yè)外收入-其他收益

小鎖老師 解答

2024-07-15 21:10

借以前年度損益調(diào)整，帶應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅

小鎖老師 解答

2024-07-15 21:10

借利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)貸以前年度損益調(diào)整

小鎖老師 解答

2024-07-15 21:10

然后稅務(wù)的話需要重新申報(bào)，2023年的所得稅所得稅需要重新申報(bào)才可以把那個(gè)其他收益對(duì)應(yīng)的減少

517618 追問

2024-07-15 21:30

2023年匯算清繳都結(jié)束了   今年應(yīng)該不能申報(bào)了吧    是不是現(xiàn)在調(diào)賬    所得稅只能明年調(diào)整了吧

小鎖老師 解答

2024-07-15 21:31

可以重新申報(bào)2023年的，這個(gè)允許