深情與貓 追問(wèn)

2018-05-07 14:11

老師你好，我想請(qǐng)教一下您，供應(yīng)商實(shí)際給我方 發(fā)貸貨金額是192000元，在我們付款的時(shí)候反利金額89191.6元，實(shí)際付貨款是102808.4元，對(duì)方給我方開(kāi)票金額也是102808.4，這樣的我要怎么做賬務(wù)處理?

江老師 解答

2018-05-07 14:17

是不是一般納稅人，還是小規(guī)模納稅人？

深情與貓 追問(wèn)

2018-05-07 14:36

我公司是一般納稅人 請(qǐng)問(wèn)怎么做賬務(wù)處理？

江老師 解答

2018-05-07 14:56

按開(kāi)票金額做賬務(wù)處理 
借：庫(kù)存商品（或原材料）  878710.43 
借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）   14937.97 
貸：應(yīng)付賬款——XX公司廳   102808.4

深情與貓 追問(wèn)

2018-05-07 16:32

那這個(gè)返利的怎么做呢？

江老師 解答

2018-05-07 17:27

返利不用做了，不是只開(kāi)票102808.4元嗎？