小哲 追問(wèn)

2018-05-08 09:46

老師  請(qǐng)問(wèn)這張表填的有不對(duì)的地方嗎？

鄒老師 解答

2018-05-08 09:50

你好，你單位2012  2013年彌補(bǔ)虧損數(shù)據(jù)是錯(cuò)誤的 
需要用2014  2015  2016  2017逐年去彌補(bǔ)以前年度虧損才是的

小哲 追問(wèn)

2018-05-08 09:54

對(duì)啊，2012虧損負(fù)八萬(wàn)多，2013負(fù)5千多，后面14至17加一起一共才3526.64不是都要先彌補(bǔ)12，12年彌補(bǔ)完，才彌補(bǔ)13年的嗎？如果是19年做18年匯算清繳，那12年就不會(huì)再有了，超過(guò)5年了，是嗎

鄒老師 解答

2018-05-08 09:56

你好，是的，是這樣的 
19年做18年匯算清繳12年的虧損超過(guò)5年就不需要再?gòu)浹a(bǔ)的

小哲 追問(wèn)

2018-05-08 09:58

那這張表的話(huà)，12年有虧損，是不是下面的都要先彌補(bǔ)12年的，如果12年彌補(bǔ)完了，才繼續(xù)彌補(bǔ)13年的

鄒老師 解答

2018-05-08 10:05

你好，是的，需要先把12年的虧損彌補(bǔ)，如果還有剩余盈利金額才彌補(bǔ)13年虧損的

小哲 追問(wèn)

2018-05-08 10:07

老師  那請(qǐng)問(wèn)我這張表哪里錯(cuò)了呀 
 （2012 2013年彌補(bǔ)虧損數(shù)據(jù)是錯(cuò)誤的 
需要用2014 2015 2016 2017逐年去彌補(bǔ)以前年度虧損才是的）沒(méi)有理解這句話(huà)

鄒老師 解答

2018-05-08 10:10

你好，需要用14年彌補(bǔ)12年虧損 85.66，15年彌補(bǔ)12年虧損247.38  16年彌補(bǔ)12年虧損 2594.5  17年彌補(bǔ)12年虧損599.7

小哲 追問(wèn)

2018-05-08 10:13

老師  是的 我也是這么理解的  我看不出哪里錯(cuò)了呢？: 
而且這個(gè)表是自動(dòng)生成的 
你的意思是這張表，我要手工填嗎？

鄒老師 解答

2018-05-08 10:16

你好，是的，需要根據(jù)每年的情況分析計(jì)算彌補(bǔ)虧損填寫(xiě)的

小哲 追問(wèn)

2018-05-08 10:18

嗯  老師  請(qǐng)問(wèn)老師 這張表是哪里錯(cuò)了呢？我看不出哪里錯(cuò)了呢？

鄒老師 解答

2018-05-08 10:21

需要用14年彌補(bǔ)12年虧損 85.66，15年彌補(bǔ)12年虧損247.38 16年彌補(bǔ)12年虧損 2594.5 17年彌補(bǔ)12年虧損599.7 
而你的表格是沒(méi)有這樣填寫(xiě)彌補(bǔ)的

小哲 追問(wèn)

2018-05-08 10:27

對(duì)老師 但是這張表是自動(dòng)生成的 手工輸入不了 
 
只有一本年度那一個(gè)可以手工填的

鄒老師 解答

2018-05-08 10:28

你好，你可以在本年度彌補(bǔ)以前年度虧損那一欄填寫(xiě)彌補(bǔ)虧損

小哲 追問(wèn)

2018-05-08 10:31

不行呢，老師本年度實(shí)際彌補(bǔ)的以前年度虧損額 你是說(shuō)這一列第八第十列么 ？這一列也是自動(dòng)生成的。他根本就填不了呢？

鄒老師 解答

2018-05-08 10:33

你好，第4行第8列也無(wú)法填寫(xiě)彌補(bǔ)虧損？

小哲 追問(wèn)

2018-05-08 10:37

: 
這個(gè)表灰色的都不可以填的 
: 
這張表只有第6行第2列本年度 
: 
這個(gè)數(shù)可以手工填 
: 
其他都不行

鄒老師 解答

2018-05-08 10:40

你好，這個(gè)就需要咨詢(xún)你當(dāng)?shù)囟惥譃槭裁粗竽甓扔杏瑓s無(wú)法按規(guī)定填寫(xiě)彌補(bǔ)虧損了

小哲 追問(wèn)

2018-05-08 10:46

老師  
我們這都不可以手工的 
: 
剛才我問(wèn)了別人

鄒老師 解答

2018-05-08 10:50

你好，那之前的虧損不是無(wú)法彌補(bǔ)？

小哲 追問(wèn)

2018-05-08 10:53

我們前兩年可以  去年開(kāi)始就不能手工輸入了

小哲 追問(wèn)

2018-05-08 10:56

: 
可以 
: 
比如我這個(gè)17年盈利599.7 
: 
那自動(dòng)，彌補(bǔ)12年的啦 
: 
老師這個(gè)選擇提交好，還是不提交好呢

鄒老師 解答

2018-05-08 11:00

你好，這個(gè)是申報(bào)什么？

小哲 追問(wèn)

2018-05-08 11:02

稅務(wù)申報(bào)，，，，，，

鄒老師 解答

2018-05-08 11:10

你好，確認(rèn)數(shù)據(jù)無(wú)誤同意申報(bào)就是了

小哲 追問(wèn)

2018-05-09 17:37

老師您好！我在分錄時(shí)搞不清以下?tīng)顩r：1、主營(yíng)業(yè)務(wù)收入和主營(yíng)業(yè)務(wù)成本  2、收到發(fā)票和付款 需要做幾筆分錄？ 
麻煩老師解答一下

鄒老師 解答

2018-05-09 17:43

你好，取得收入 
借；應(yīng)收賬款    貸；主營(yíng)業(yè)務(wù)收入   應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷(xiāo)項(xiàng)稅額） 
結(jié)轉(zhuǎn)成本  借；主營(yíng)業(yè)務(wù)成本   貸；庫(kù)存商品 
收到發(fā)票 借；庫(kù)存商品等科目  貸；應(yīng)付賬款 
付款借；應(yīng)付賬款  貸；銀行存款等科目

小哲 追問(wèn)

2018-05-10 09:42

老師，請(qǐng)問(wèn)工資新津扣出帳載金額是計(jì)提數(shù)還是發(fā)放數(shù)？

鄒老師 解答

2018-05-10 09:48

你好，賬載金額是計(jì)提數(shù)

小哲 追問(wèn)

2018-05-10 09:48

實(shí)際發(fā)生額是計(jì)提還是發(fā)放數(shù)呢

鄒老師 解答

2018-05-10 09:53

你好，是發(fā)放金額

小哲 追問(wèn)

2018-05-10 09:55

老師 那稅收金額是什么數(shù)

鄒老師 解答

2018-05-10 09:58

你好，就是稅法允許扣除的金額  
比如職工福利費(fèi)，按實(shí)際發(fā)放工資*14%計(jì)算扣除

小哲 追問(wèn)

2018-05-10 10:00

那工資的稅收金額 是計(jì)提數(shù)和發(fā)放數(shù) 
還是 
？

鄒老師 解答

2018-05-10 10:02

你好，沒(méi)有特殊情況就是發(fā)放金額

小哲 追問(wèn)

2018-05-10 10:05

老師 稅前扣除的工資薪金不應(yīng)該等于應(yīng)付職工薪酬的計(jì)提數(shù)嗎 
 
也就是說(shuō)  稅收金額應(yīng)該等于應(yīng)付職工薪酬計(jì)提數(shù)

鄒老師 解答

2018-05-10 10:10

你好，賬面數(shù)據(jù)根據(jù)計(jì)提數(shù)填寫(xiě)，稅收金額根據(jù)實(shí)際發(fā)放金額填寫(xiě)的 
需要支付了才可以扣除，并不是按計(jì)提扣除的

小哲 追問(wèn)

2018-05-10 10:20

老師麻煩給幫忙看看 我覺(jué)得稅收金額應(yīng)該等于計(jì)提數(shù)  否則 如果稅收金額等于發(fā)放數(shù)的話(huà) 需要納稅調(diào)整

鄒老師 解答

2018-05-10 10:22

你好，稅收金額不一定等于計(jì)提數(shù)的，如果你賬面金額超過(guò)稅收金額，是會(huì)涉及調(diào)增的

小哲 追問(wèn)

2018-05-10 10:31

老師  那如果職工教育經(jīng)費(fèi)的稅收金額應(yīng)該是等于計(jì)提數(shù)*0.025還是發(fā)放數(shù)*0.025呢

鄒老師 解答

2018-05-10 10:32

你好，按實(shí)際發(fā)放的工資*2.5%計(jì)算

小哲 追問(wèn)

2018-05-10 10:41

老師 那工資實(shí)際發(fā)放數(shù)是指截止到17年年底的發(fā)放數(shù)還是截止到現(xiàn)在匯算清繳的發(fā)放數(shù)呢

鄒老師 解答

2018-05-10 10:44

你好，截止到17年底實(shí)際發(fā)放 的金額

小哲 追問(wèn)

2018-05-10 10:47

17年計(jì)提的工資我們雖然沒(méi)有在17年年底前進(jìn)行支付 但是我們截止到現(xiàn)在已經(jīng)支付了   
 
那17年12月份計(jì)提的工資那部分 是不是要做納稅調(diào)整呢

鄒老師 解答

2018-05-10 10:53

你好，計(jì)提的在當(dāng)年沒(méi)有支付，就需要調(diào)整的