笑笑 追問

2018-05-05 17:14

一般納稅人，進項已經(jīng)抵扣了

方亮老師 解答

2018-05-05 17:16

1、轉(zhuǎn)入清理： 
借：固定資產(chǎn)清理 
借：累計折舊 
貸：固定資產(chǎn) 
2、銷售： 
借：銀行存款 
貸：固定資產(chǎn)清理 
貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項稅額 
3、結(jié)轉(zhuǎn)固定資產(chǎn)清理： 
借：營業(yè)外支出（凈收益計入營業(yè)外收入） 
貸：固定資產(chǎn)清理 
4、按照售價繳納增值稅。 
5、稅率是17%。 
6、如果您對老師的回答滿意，請給老師一個五星好評，謝謝！

笑笑 追問

2018-05-05 17:36

二手車市場開的發(fā)票是5月份到期，現(xiàn)在稅率是16，我是按17還是16繳稅呢

方亮老師 解答

2018-05-05 17:38

二手車市場的發(fā)票是哪個月份開具的？

笑笑 追問

2018-05-05 17:41

車是3月轉(zhuǎn)的，發(fā)票是5月份開進來的

方亮老師 解答

2018-05-05 17:47

按照16%繳納稅款。