專一的睫毛 追問

2024-07-06 17:59

怎么扣除？不是在支付的時(shí)候做了這樣一筆分錄嗎？借應(yīng)付職工薪酬-工資  借管理費(fèi)用-工資負(fù)數(shù)？

小鎖老師 解答

2024-07-06 18:00

對，就是這個(gè)管理費(fèi)用的扣除，這個(gè)是

小鎖老師 解答

2024-07-06 18:01

相當(dāng)于管理費(fèi)用這個(gè)扣除

專一的睫毛 追問

2024-07-06 18:02

那要在年報(bào)的哪個(gè)表填？

小鎖老師 解答

2024-07-06 18:03

工資表，A107020  這個(gè)表就可以扣除填寫

專一的睫毛 追問

2024-07-06 18:08

沒有看到這個(gè)表，只有A105050職工薪酬支出及納稅調(diào)整明細(xì)表，我們是小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的

小鎖老師 解答

2024-07-06 18:09

你們是小企業(yè)的話就是A105050職工薪酬支出及納稅調(diào)整明細(xì)表   填工資的位置這個(gè)就行

專一的睫毛 追問

2024-07-06 18:12

為什么是這樣扣除？可以說一下原理嗎？

小鎖老師 解答

2024-07-06 18:14

因?yàn)樗麑儆诠べY的一部分，工資可以全額扣除，所以是包含在內(nèi)，這個(gè)

專一的睫毛 追問

2024-07-06 18:15

那那個(gè)管理費(fèi)用呢

小鎖老師 解答

2024-07-06 18:16

那個(gè)的話他是正常在主表的利潤總額中包含了

專一的睫毛 追問

2024-07-06 18:17

是因?yàn)樵诮璺蕉矣秘?fù)數(shù)，所以不是它在稅前扣除嗎？

小鎖老師 解答

2024-07-06 18:21

對，所以是借方負(fù)數(shù)，他直接包含在利潤中了，這部分的，您好請問這樣能理解嗎

專一的睫毛 追問

2024-07-06 18:29

可以了，老師還有就是融資租賃車輛產(chǎn)生的利息支出需要在A105000納稅調(diào)整項(xiàng)目明細(xì)表里面的利息支出項(xiàng)填寫嗎？

小鎖老師 解答

2024-07-06 18:30

對，這個(gè)是利息支出的金額

專一的睫毛 追問

2024-07-06 18:33

這個(gè)是要有發(fā)票才能在稅前扣除嗎？

小鎖老師 解答

2024-07-06 18:33

嗯對，要有發(fā)票的話才可以

專一的睫毛 追問

2024-07-06 18:47

那前兩年的利息支出今年才收到發(fā)票的話要怎么做分錄？因?yàn)榍皟赡暌呀?jīng)把它放進(jìn)財(cái)務(wù)費(fèi)用了

小鎖老師 解答

2024-07-06 21:11

如果這樣的話，前兩年的支出，我們現(xiàn)在收到發(fā)票，那您前兩年，當(dāng)時(shí)匯算做轉(zhuǎn)出了嗎