萌噠噠的小蘿卜 追問

2018-05-04 14:17

那水利基金每月計提，但是發(fā)現(xiàn)后面減免每達到要求繳納的，分錄已經(jīng)做了，怎么進行更正呢？

鄒老師 解答

2018-05-04 14:18

你好，沖銷計提分錄就是了 
借；應(yīng)交稅費  貸；稅金及附加

萌噠噠的小蘿卜 追問

2018-05-04 14:19

直接紅沖是嗎？

鄒老師 解答

2018-05-04 14:20

你好，當年的是直接沖銷，跨年就把稅金及附加科目改成以前年度損益調(diào)整科目

萌噠噠的小蘿卜 追問

2018-05-04 14:23

那以后月份可以不計提嗎？

鄒老師 解答

2018-05-04 14:23

你好，需要先沖銷多計提，之后月份根據(jù)應(yīng)納稅額計提

萌噠噠的小蘿卜 追問

2018-05-04 14:24

還有計提是按減半征收計提還是按0.1%計提？

鄒老師 解答

2018-05-04 14:24

你好，根據(jù)你實際需要繳納的稅款金額計提