abun 追問

2024-06-23 20:23

有計(jì)，有計(jì)提怎么做分錄？

bamboo老師 解答

2024-06-23 20:24

借：所得稅費(fèi)用
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅


借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅


借：管理費(fèi)用-社保費(fèi)
貸：應(yīng)付職工薪酬-社保費(fèi)

abun 追問

2024-06-23 20:47

計(jì)提分錄我知道，那2024年繳納2023年的，分錄怎么做？

bamboo老師 解答

2024-06-23 20:48

借：應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅
借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
貸：銀行存款
借：應(yīng)付職工薪酬-社保費(fèi)
借：其他應(yīng)收款-個(gè)人社保費(fèi)
貸：銀行存款

abun 追問

2024-06-23 20:59

不涉及以前年度損益調(diào)整嗎？

bamboo老師 解答

2024-06-23 21:00

您去年計(jì)提了 今年只是繳納 不涉及以前年度損益調(diào)整

abun 追問

2024-06-23 21:00

沒計(jì)提的話是不是要入以前年度損益調(diào)整？

bamboo老師 解答

2024-06-23 21:01

請(qǐng)問單位用什么會(huì)計(jì)準(zhǔn)則