Elaine 追問(wèn)

2018-05-02 10:43

上手會(huì)計(jì)入賬入錯(cuò)，多入了八千多，我們當(dāng)時(shí)做了資產(chǎn)損益的科目。

鄒老師 解答

2018-05-02 10:46

你好，之前會(huì)計(jì)錯(cuò)誤分錄是？正確分錄應(yīng)當(dāng)是？

Elaine 追問(wèn)

2018-05-02 10:52

我接手時(shí)就看到一月份調(diào)整的分錄是借：待處理資產(chǎn)損益 貸銀行存款 。查明會(huì)計(jì)入賬入錯(cuò)，借管理費(fèi)用 貸待處理資產(chǎn)損益。應(yīng)該是當(dāng)時(shí)16年的時(shí)候有一個(gè)月份看錯(cuò)了金額多入了。那老師我是不是要在期間費(fèi)用明細(xì)表里的8財(cái)產(chǎn)損耗。盤虧里填列。并在資產(chǎn)損失稅前扣除及納稅調(diào)整明細(xì)表的 專項(xiàng)申報(bào) 貨幣資產(chǎn)損失 填列的？ 那個(gè)資產(chǎn)計(jì)稅基礎(chǔ)我要填嗎？ 好像填了就不用調(diào)增了。

鄒老師 解答

2018-05-02 10:55

你好，是管理費(fèi)用多入了通過(guò)待處理財(cái)產(chǎn)損益科目調(diào)整？

Elaine 追問(wèn)

2018-05-02 10:58

是銀行存款多入了，通過(guò)待處理財(cái)產(chǎn)損益調(diào)整。 之后通過(guò)管理費(fèi)用結(jié)轉(zhuǎn)資產(chǎn)損益。老師我想問(wèn)的是 資產(chǎn)損失稅前扣除及納稅調(diào)整明細(xì)表的 專項(xiàng)申報(bào) 貨幣資產(chǎn)損失 填列的？ 那個(gè)資產(chǎn)計(jì)稅基礎(chǔ)我要填嗎？ 好像填了就不用調(diào)增了。

鄒老師 解答

2018-05-02 11:00

你好，你這個(gè)并不是待處理財(cái)產(chǎn)損益核算事項(xiàng)，只需要做相應(yīng)的調(diào)整分錄就是了，匯算清繳按調(diào)整之后的數(shù)據(jù)填寫申報(bào)就是了