;)
請問老師，一般企業(yè)銀行貸款，銀行那邊會關(guān)注哪些財務(wù)指標(biāo)比列？
依然
于2024-06-19 09:30 發(fā)布 ??534次瀏覽
- 送心意
樸老師
職稱： 會計師
2024-06-19 09:35
一般來說，銀行在考慮企業(yè)貸款時，會重點(diǎn)關(guān)注以下一些財務(wù)指標(biāo)比例：
償債能力指標(biāo)：
資產(chǎn)負(fù)債率：反映企業(yè)長期償債能力。銀行通常希望該比例保持在合理范圍內(nèi)，過高可能意味著較大的償債風(fēng)險。
流動比率：衡量企業(yè)短期償債能力。一般來說，較高的流動比率表明企業(yè)有較好的短期償債保障。
營運(yùn)能力指標(biāo)：
應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)/周轉(zhuǎn)率：體現(xiàn)應(yīng)收賬款的回收效率。周轉(zhuǎn)越快，資金回收情況越好。
存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)/周轉(zhuǎn)率：反映存貨的管理效率。
盈利能力指標(biāo)：
毛利率：表明企業(yè)銷售產(chǎn)品或提供服務(wù)的獲利空間。
凈利率：綜合反映企業(yè)的盈利水平。
例如，一家制造企業(yè)資產(chǎn)負(fù)債率為 70%，可能會讓銀行擔(dān)心其長期償債能力；如果應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)長達(dá) 90 天，銀行會評估其應(yīng)收賬款管理是否存在問題。另一家企業(yè)的凈利率持續(xù)下滑，銀行也會謹(jǐn)慎考慮貸款，擔(dān)心其未來的盈利能力能否支撐還款。
相關(guān)問題討論
一般來說，銀行在考慮企業(yè)貸款時，會重點(diǎn)關(guān)注以下一些財務(wù)指標(biāo)比例：
償債能力指標(biāo)：
資產(chǎn)負(fù)債率：反映企業(yè)長期償債能力。銀行通常希望該比例保持在合理范圍內(nèi)，過高可能意味著較大的償債風(fēng)險。
流動比率：衡量企業(yè)短期償債能力。一般來說，較高的流動比率表明企業(yè)有較好的短期償債保障。
營運(yùn)能力指標(biāo)：
應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)/周轉(zhuǎn)率：體現(xiàn)應(yīng)收賬款的回收效率。周轉(zhuǎn)越快，資金回收情況越好。
存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)/周轉(zhuǎn)率：反映存貨的管理效率。
盈利能力指標(biāo)：
毛利率：表明企業(yè)銷售產(chǎn)品或提供服務(wù)的獲利空間。
凈利率：綜合反映企業(yè)的盈利水平。
例如，一家制造企業(yè)資產(chǎn)負(fù)債率為 70%，可能會讓銀行擔(dān)心其長期償債能力；如果應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)長達(dá) 90 天，銀行會評估其應(yīng)收賬款管理是否存在問題。另一家企業(yè)的凈利率持續(xù)下滑，銀行也會謹(jǐn)慎考慮貸款，擔(dān)心其未來的盈利能力能否支撐還款。
2024-06-19 09:35:22
你好，關(guān)注的指標(biāo)有資產(chǎn)負(fù)債率，流動比率，速動比率，利息保障倍數(shù)，利潤率等 。指標(biāo)值沒有規(guī)定的值 ，要看行業(yè)與具體情況
2018-03-01 19:45:42
你好，需要注意公司的資產(chǎn)負(fù)債率 一般在50%左右較好
2024-03-19 11:11:07
你好 主要看你銷售增長情況，利潤增長情況，資產(chǎn)負(fù)債率情況，銀行貸款數(shù)據(jù)還有總資產(chǎn)增減情況 具體可以去看看貸款的課程 里面有講解貸款報表的編制
2019-04-28 17:03:31
向銀行貸款企業(yè)要把握好的14個財務(wù)指標(biāo)：
（1）財務(wù)結(jié)構(gòu)：
1、凈資產(chǎn)與年末貸款余額比率必須大于100%（房地產(chǎn)企業(yè)可大于80%）；凈資產(chǎn)與年末貸款余額比率=年末貸款余額/凈資產(chǎn)*100%，凈資產(chǎn)與年末貸款余額比率也稱凈資產(chǎn)負(fù)債率。
2、資產(chǎn)負(fù)債率必須小于70%，最好低于55%；資產(chǎn)負(fù)債率=負(fù)債總額/資產(chǎn)總額X100%。
（2）償債能力：
3、流動比率在150%~200%較好；流動比率=流動資產(chǎn)額/流動負(fù)債*100%。
4、速動比率在100%左右較好，對中小企業(yè)適當(dāng)放寬，也應(yīng)大于80%；速動比率=速動資產(chǎn)額/流動負(fù)債*100%；速動資產(chǎn)=貨幣資金 交易性金融資產(chǎn) 應(yīng)收賬款 應(yīng)收票據(jù)=流動資產(chǎn)—存貨—預(yù)付賬款—一年內(nèi)到期的非流動資產(chǎn)—其它流動資產(chǎn)。
5、擔(dān)保比例小于0.5為好。
6、現(xiàn)金比率大于30%?，F(xiàn)金比率=（現(xiàn)金 現(xiàn)金等價物）/流動負(fù)債。
（3）現(xiàn)金流量：
7、企業(yè)經(jīng)營活動產(chǎn)生的凈現(xiàn)金流應(yīng)為正值，其銷售收入現(xiàn)金回籠應(yīng)在85~95%以上。
8、企業(yè)在經(jīng)營活動中支付采購商品，勞務(wù)的現(xiàn)金支付率應(yīng)在85~95%以上。
（4）經(jīng)營能力：
9、主營業(yè)務(wù)收入增長率不小于8%，說明該企業(yè)的主業(yè)正處于成長期，如果該比率低于5%，說明該產(chǎn)品將進(jìn)入生命末期了。主營業(yè)務(wù)收入增長率=（本期主營業(yè)務(wù)收入-上期主營業(yè)務(wù)收入）/上期主營業(yè)務(wù)收入*100%
10、應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)速度應(yīng)大于六次。一般講企業(yè)應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)速度越高，企業(yè)應(yīng)收賬款平均收款期越短，資金回籠的速度也就越快。應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)速度（應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)次數(shù)）=營業(yè)收入/平均應(yīng)收賬款余額=營業(yè)收入/（應(yīng)收賬款年初余額 應(yīng)收賬款年末初余額）/2=營業(yè)收入*2/（應(yīng)收賬款年初余額 應(yīng)收賬款年末初余額）。
11、存貨周轉(zhuǎn)速度中小企業(yè)應(yīng)大于五次。存貨周轉(zhuǎn)速度越快，存貨占用水平越低，流動性越強(qiáng)。存貨周轉(zhuǎn)速度（次數(shù)）=營業(yè)成本/平均存貨余額，其中存貨平均余額=（期初存貨 期末存貨）÷2。
（5）經(jīng)營效益：
12、營業(yè)利潤率應(yīng)大于8%，當(dāng)然指標(biāo)值越大，表明企業(yè)綜合獲利能力越強(qiáng)。營業(yè)利潤率=營業(yè)利潤/營業(yè)收入(商品銷售額)×100% =(銷售收入-銷貨成本-管理費(fèi)-銷售費(fèi))/銷售收入×100%。
13、凈資產(chǎn)收益率中小企業(yè)應(yīng)大于 5%。一般情況下，該指標(biāo)值越高說明投資帶來的回報越高，股東們收益水平也就越高。凈資產(chǎn)收益率=總資產(chǎn)凈利率×權(quán)益乘數(shù)=營業(yè)凈利率×總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率×權(quán)益乘數(shù)；其中營業(yè)凈利率=凈利潤÷營業(yè)收入；總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率（次）=營業(yè)收入÷平均資產(chǎn)總額；權(quán)益乘數(shù)=資產(chǎn)總額÷所有者權(quán)益總額=1÷（1-資產(chǎn)負(fù)債率）。
14、利息保障倍數(shù)應(yīng)大于400%
利息保障倍數(shù)=息稅前利潤 / 利息費(fèi)用=（利潤總額 財務(wù)費(fèi)用）/（財務(wù)費(fèi)用中的利息支出 資本化利息）
2020-07-02 13:08:18
還沒有符合您的答案？立即在線咨詢老師 免費(fèi)咨詢老師
精選問題
獲取全部相關(guān)問題信息
知識產(chǎn)權(quán)認(rèn)證證書
粵公網(wǎng)安備 44030502000945號
加載中...
依然 追問
2024-06-19 09:39
依然 追問
2024-06-19 09:40
樸老師 解答
2024-06-19 09:47