王雁鳴老師 解答

2018-04-29 20:57

不受影響的。

王雁鳴老師 解答

2018-04-29 21:09

不一定的。影響的是去年的利潤(rùn)。但是今年有利潤(rùn)了，彌補(bǔ)虧損后還有利潤(rùn)的話，就影響了。

王雁鳴老師 解答

2018-04-29 21:25

也就是說，您已經(jīng)把2017年度企業(yè)所得稅年度匯算清繳申報(bào)完了，是嗎？

王雁鳴老師 解答

2018-04-29 21:27

這樣的話，需要您撤銷申報(bào)，再重新申報(bào)就行了。

王雁鳴老師 解答

2018-04-29 21:31

重新申報(bào)匯算報(bào)表的話，可以不用修改去年的財(cái)務(wù)報(bào)表，所得稅申報(bào)表要進(jìn)行調(diào)整的。

王雁鳴老師 解答

2018-04-29 21:34

不是的，是指的匯算清繳的企業(yè)所得稅申報(bào)表。

王雁鳴老師 解答

2018-04-29 21:40

是的，分錄是按您寫的，借 以前年度損益調(diào)整，，貸 應(yīng)付賬款 借 利潤(rùn)分配-未利潤(rùn)分配 貸以前年度損益調(diào)整。

王雁鳴老師 解答

2018-04-29 21:47

在A105000納稅調(diào)整項(xiàng)目明細(xì)表里調(diào)整。

王雁鳴老師 解答

2018-04-29 22:08

可以的，您填寫第26行     （十三）跨期扣除項(xiàng)目，試試。

王雁鳴老師 解答

2018-04-29 22:22

可以撤銷的，12月報(bào)表不用重做，但是2017年年報(bào)要重新申報(bào)的。

王雁鳴老師 解答

2018-04-29 22:35

賬載金額0，稅收金額5萬元，調(diào)增金額5萬元，調(diào)減金額0。

王雁鳴老師 解答

2018-04-29 22:38

正因?yàn)榇嬖谛枰{(diào)整的項(xiàng)目，所以12月份的報(bào)表不用重新做的，2017年的年報(bào)要重新申報(bào)的。否則就沒有調(diào)整了。

王雁鳴老師 解答

2018-04-29 22:45

如果是正常的業(yè)務(wù)，稅務(wù)找也沒事的，解釋過去就行了。

王雁鳴老師 解答

2018-04-29 22:47

王雁鳴老師 解答

2018-04-29 22:51

對(duì)的，具體還有實(shí)際填報(bào)一下，看看是否正確，謝謝。

王雁鳴老師 解答

2018-04-29 23:00

不是的，看看是否正確，就是有可能會(huì)把調(diào)增調(diào)減搞反了，如果主表數(shù)據(jù)不對(duì)的話，再反方向填寫數(shù)據(jù)就行了。

王雁鳴老師 解答

2018-04-29 23:06

小謝 追問

2018-04-29 20:53

如果借 以前年度損益調(diào)整，，貸  應(yīng)付賬款 借  利潤(rùn)分配-未利潤(rùn)分配 貸以前年度損益調(diào)整，雖然利潤(rùn)減少了  匯繳清算彌補(bǔ)5年虧損這張表的還是原來的數(shù)字，不受影響吧

小謝 追問

2018-04-29 21:01

換句話說，這張發(fā)票做不做，都不影響今年的利潤(rùn)

小謝 追問

2018-04-29 21:22

我做了  影響的 是去年利潤(rùn)減少，比如，去年的利潤(rùn)是10000 ， 把租金發(fā)票50000 做進(jìn)去，虧損了40000  但在匯繳清算彌補(bǔ)虧損這張表上還是10000利潤(rùn)，改不了

小謝 追問

2018-04-29 21:25

是的

小謝 追問

2018-04-29 21:28

我還要改年度報(bào)表和12月報(bào)表嗎

小謝 追問

2018-04-29 21:33

你是指12月所得稅報(bào)表要調(diào)整嗎

小謝 追問

2018-04-29 21:38

如果撤銷了  我怎么做呢 分錄還是 借 以前年度損益嗎 我困惑了

小謝 追問

2018-04-29 21:42

我要改的話，在哪一張表呢

小謝 追問

2018-04-29 22:06

我是用金蝶軟件做賬的  這筆分錄只能做在3月，我直接在A105000做 就可以嗎哪一行呢

小謝 追問

2018-04-29 22:19

因?yàn)槲覜]有付款，可以撤銷的，老師，我照您教的   ，12月報(bào)表不用重做，但是2017年年報(bào)要修改嗎

小謝 追問

2018-04-29 22:28

2017年年報(bào)把這筆費(fèi)50000數(shù)字算進(jìn)去，在匯繳清算A105000 跨期扣除項(xiàng)目里填寫50000，對(duì)嗎

小謝 追問

2018-04-29 22:36

為什么12月報(bào)表不用重做，2017年報(bào)要重新申報(bào)呢，不是不匹配了嗎

小謝 追問

2018-04-29 22:42

我把這筆50000數(shù)字填在跨期扣除項(xiàng)目里，稅務(wù)所會(huì)找我嗎

小謝 追問

2018-04-29 22:46

小謝 追問

2018-04-29 22:50

我今天又學(xué)了一個(gè)知識(shí)點(diǎn)，去年費(fèi)用由漏掉的，可以在匯繳清算A10500表26行跨期扣除就可以了，并調(diào)整年報(bào)表對(duì)嗎

小謝 追問

2018-04-29 22:55

看看是否正確，是什么意思，，如果不行，就不能調(diào)整了嗎

小謝 追問

2018-04-29 23:05

所謂是否正確，是看調(diào)增調(diào)減，填還是填26行