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送心意

廖君老師

職稱注冊(cè)會(huì)計(jì)師,高級(jí)會(huì)計(jì)師,律師從業(yè)資格,稅務(wù)師,中級(jí)經(jīng)濟(jì)師

2024-06-16 11:58

您好,國(guó)債利息是免稅的,但在會(huì)計(jì)利潤(rùn)里是增加利潤(rùn)的,現(xiàn)在要減了,壞賬準(zhǔn)備是減少了會(huì)計(jì)利潤(rùn),但稅法不允許扣除,要加回來,判斷就是以稅法為基礎(chǔ),免稅的減了,不讓扣的加回來

Kathy 追問

2024-06-16 12:05

老師,接上面的,這里的提示里面,9700是怎么來的哦,看不懂

廖君老師 解答

2024-06-16 12:15

您好, 這個(gè)新問題是,應(yīng)收賬款的余額10000減壞賬準(zhǔn)備200+100等于9700

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您好,國(guó)債利息是免稅的,但在會(huì)計(jì)利潤(rùn)里是增加利潤(rùn)的,現(xiàn)在要減了,壞賬準(zhǔn)備是減少了會(huì)計(jì)利潤(rùn),但稅法不允許扣除,要加回來,判斷就是以稅法為基礎(chǔ),免稅的減了,不讓扣的加回來
2024-06-16 11:58:52
你這里的處理沒問題,你是有什么疑問
2020-02-07 15:44:22
這個(gè)要根據(jù)具體情況制定,提供一個(gè)文章給你參考https://www.docin.com/p-1699462433.html
2020-05-20 17:31:42
4借原材料20000 貸在途物資20000
2022-04-10 18:24:29
原材料脫離定額差異率:[(500+50)/(22000+3980)]×100%=-1.7334% 本月應(yīng)負(fù)擔(dān)的原材科成本差異=(24000-500)×(-2%)=-470(元) 本月完工產(chǎn)品原材料實(shí)際費(fèi)用=22000+22000×(-1.7334%)-470+20=21168.652(元) 月末在產(chǎn)品原材料實(shí)際費(fèi)用=3980?3980×(-1.7334%)=3911.36(元) 或=3980-?(450-381.35)=3960-68.65=3911.36(元)
2020-06-17 10:35:53
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