?? 傾弋 追問(wèn)

2018-04-27 15:10

以前的會(huì)計(jì)沒(méi)有計(jì)提過(guò)社保，是因?yàn)橹熬蜎](méi)有交社保費(fèi)，18年給補(bǔ)交了17年一年的。就是18年做分錄的時(shí)候需要通過(guò)以前年度損益調(diào)整科目嗎？因?yàn)槲覀冞@筆社保費(fèi)是應(yīng)該加入成本的，不屬于損益類(lèi)科目

徐阿富老師 解答

2018-04-27 15:13

恩恩，那應(yīng)該做在以前年度損益調(diào)整科目里的，我以為當(dāng)年已經(jīng)交了的哦。若這個(gè)問(wèn)題還有不明確的，可以繼續(xù)提問(wèn)，如果已經(jīng)明確，請(qǐng)對(duì)我的答復(fù)進(jìn)行五星級(jí)的評(píng)價(jià)，謝謝。

?? 傾弋 追問(wèn)

2018-04-27 16:18

請(qǐng)問(wèn)分錄怎么寫(xiě)呢？

徐阿富老師 解答

2018-04-27 20:52

你好，借以前年度損益調(diào)整  貸：銀行存款      然后，借：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)   貸：以前年度損益調(diào)整