微 追問

2024-06-08 17:01

這分錄不太明白，我沒有抵扣進(jìn)項(xiàng)

小鎖老師 解答

2024-06-08 17:04

是具體不理解哪一步呢？

微 追問

2024-06-08 17:08

就是我沒有抵扣進(jìn)項(xiàng)，服務(wù)費(fèi)中包含了稅款，我還要做       代扣代繳的增值稅可以抵扣進(jìn)項(xiàng)，因此還有一筆借：應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅，貸：應(yīng)交稅費(fèi)-代扣代交增值稅       這個分錄嗎

小鎖老師 解答

2024-06-08 17:10

沒有進(jìn)項(xiàng)的話，這個是不需要做這一筆就行

微 追問

2024-06-08 17:12

我做的是    1、 借：境外服務(wù)費(fèi)-管理費(fèi)用-服務(wù)費(fèi)     貸：應(yīng)付賬款      2、借：支付服務(wù)費(fèi)--應(yīng)付賬款    貸：銀行存款          

3、借：支付代扣代繳增值稅、附加稅    貸：銀行存款     4、結(jié)轉(zhuǎn)：借：結(jié)轉(zhuǎn)未交增值稅、稅金及附加      貸：應(yīng)交增值稅、附加稅

小鎖老師 解答

2024-06-08 17:13

這不是就少了進(jìn)賬的那個，其他都有

微 追問

2024-06-08 17:13

老師您幫忙看下我這樣做是對的嗎？

小鎖老師 解答

2024-06-08 17:13

是對的，就少了一個進(jìn)項(xiàng)稅的

微 追問

2024-06-08 17:14

哪一步少了進(jìn)項(xiàng)稅額呀，您幫忙列個分錄給我可以嗎，謝謝

小鎖老師 解答

2024-06-08 17:15

就是和我的相比，少了個進(jìn)項(xiàng)稅，你沒有的話就別做就行