雁子 追問(wèn)

2024-06-07 16:52

3%專票增值稅和附加稅都比1%稅率多一點(diǎn)，如果多的部分由對(duì)方支付，該按多少開(kāi)票

高輝老師 解答

2024-06-07 17:04

專票要交增值稅不免的，110/1.03*0.03*（1+12%）=3.59，可以加個(gè)5元左右

雁子 追問(wèn)

2024-06-07 17:06

這個(gè)有特定的公式嗎

高輝老師 解答

2024-06-07 17:11

實(shí)操中通常都是加5%左右的稅點(diǎn)
計(jì)算就是按照增加部分，比如本來(lái)開(kāi)100元發(fā)票，要增加50元，會(huì)按照增加的50*增值稅稅率 再計(jì)算附加稅12% 所得稅5%，相加之后估算

雁子 追問(wèn)

2024-06-07 17:17

本來(lái)是要開(kāi)110元1%稅率的貨物，非要開(kāi)成3%稅率，就用110/1.03*0.03*（1+12%）=3.59   這個(gè)公式，對(duì)于所得稅25%適用嗎

雁子 追問(wèn)

2024-06-07 17:22

如果只按3.59增加會(huì)虧本嗎

高輝老師 解答

2024-06-07 17:26

按照3.59  不會(huì)因?yàn)榻o開(kāi)了專票虧本的

雁子 追問(wèn)

2024-06-07 17:30

實(shí)操中通常都是加5%左右的稅點(diǎn)
計(jì)算就是按照增加部分，比如本來(lái)開(kāi)100元發(fā)票，要增加50元，會(huì)按照增加的50*增值稅稅率 再計(jì)算附加稅12% 所得稅5%，相加之后估算

所得稅為啥不是25%

高輝老師 解答

2024-06-07 19:12

現(xiàn)在小微企業(yè)綜合稅率5%

雁子 追問(wèn)

2024-06-07 19:59

那您的意思是不是110的貨款，按3%開(kāi)票，110/1.03*0.03*（1+12%）=3.59   110*0.05=5.5  按照110+5.5=115.5開(kāi)票還是110+3.59=113.59開(kāi)票

高輝老師 解答

2024-06-07 20:43

你好 按 照113.59給開(kāi)發(fā)票