小月 追問

2018-04-25 21:23

鄒老師，我們老板自己設(shè)計(jì)好了交給客戶就完了，請了一人員工發(fā)點(diǎn)工資，還真是沒成本

鄒老師 解答

2018-04-25 21:27

你好，你可以把老板的工資計(jì)入成本核算  
有收入沒有成本，這個報(bào)表數(shù)據(jù)一看就有問題，沒有做到成本與收入匹配的

小月 追問

2018-04-25 21:30

是不是只把老板的做成成本就行了，員工的還是做成職工薪酬呢？那怎么計(jì)提怎么發(fā)放？

鄒老師 解答

2018-04-25 21:37

你好，老板的做成成本，員工的做成費(fèi)用 
借；勞務(wù)成本   管理費(fèi)用等科目  貸；應(yīng)付職工薪酬  等科目 
借；應(yīng)付職工薪酬   貸；銀行存款等科目

小月 追問

2018-04-25 22:49

老師：我們是做建筑設(shè)計(jì)的小規(guī)模公司，去年就一筆收入3萬多，沒具體成本，開支就只有工資，那我做匯算清繳時主營業(yè)務(wù)成本那填0提示要與主營業(yè)務(wù)收入匹配才行；鄒老師的回答是可以把一部分工資做勞務(wù)成本（如老板的）；現(xiàn)在的問題是如把老板的做成勞務(wù)成本需做幾個月的？如一年都做的話成本會大于收入？需要調(diào)17年的賬嗎（已經(jīng)裝訂好了）？還是直接調(diào)匯算表就行了？和17年申報(bào)個人所得稅沒影響嗎？

鄒老師 解答

2018-04-26 08:25

你好，你可以把有收入月份的老板的工資計(jì)入勞務(wù)成本，沒有收入的月份老板的工資計(jì)入管理費(fèi)用 
與你之前申報(bào)的個人所得稅不沖突的

小月 追問

2018-04-26 18:54

鄒老師，我們的收入是17年3月份收到的，要調(diào)17年的賬嗎？還有我們17年報(bào)稅系統(tǒng)的個稅申報(bào)的是14萬，面賬上的應(yīng)付職工薪酬是17.86萬，我以哪個為準(zhǔn)？我是18年才接手的，以前是會計(jì)公司在做

鄒老師 解答

2018-04-26 19:26

你好，你之前沒有做這個收入嗎？ 
工資是少申報(bào)了？

小月 追問

2018-04-26 20:01

是的老師

小月 追問

2018-04-26 20:03

那我要不要把17年的賬重做啊，老師？馬上要做匯算清繳了，我著急呀

小月 追問

2018-04-26 20:14

還有，會計(jì)公司17年在報(bào)稅系統(tǒng)里只報(bào)了3-4季度的財(cái)務(wù)報(bào)表并且數(shù)據(jù)和實(shí)際的財(cái)務(wù)報(bào)表也完全不一樣，我是以系統(tǒng)里的為準(zhǔn)還是以我手上的為準(zhǔn)，（我手上的是實(shí)際的，系統(tǒng)里的是不對的但是是稅局認(rèn)可的呀）

鄒老師 解答

2018-04-26 20:49

你好，你需要把錯誤 的報(bào)表刪除，然后按補(bǔ)申報(bào)了收入，工資之后的數(shù)據(jù)出具報(bào)表，然后以調(diào)整之后的數(shù)據(jù)做匯算清繳

小月 追問

2018-04-26 20:58

好的，老師。我這就調(diào)賬，謝謝你啊鄒老師

鄒老師 解答

2018-04-26 20:59

不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對我的回復(fù)及時給予評價。謝謝