愛笑的胡蘿卜 追問

2018-04-25 21:51

中介性質(zhì)，單位有收入來源，但是成本是轉(zhuǎn)個人的，沒有發(fā)票

鄒老師 解答

2018-04-25 21:53

你好，你可以做無票成本，匯算清繳予以調(diào)整就是了

愛笑的胡蘿卜 追問

2018-04-25 21:54

怎么做

鄒老師 解答

2018-04-25 21:54

借；主營業(yè)務(wù)成本  貸；銀行存款 
然后在匯算清繳予以調(diào)整增加應(yīng)納稅所得額

愛笑的胡蘿卜 追問

2018-04-25 21:55

為什么還要增加應(yīng)納稅所得額？

鄒老師 解答

2018-04-25 21:57

你好，以為這個成本沒有按規(guī)定取得發(fā)票，按稅法規(guī)定是不能在企業(yè)所得稅稅前扣除的

愛笑的胡蘿卜 追問

2018-04-25 21:58

那我可以不做無票成本，直接拿費用發(fā)票做管理費用嗎？

鄒老師 解答

2018-04-25 22:02

你好，需要做無票成本，需要做到成本與收入匹配的，不能只有收入，沒有成本，全是費用的

愛笑的胡蘿卜 追問

2018-04-25 22:06

但是收入3萬，可能成本只有3000，所以想其他的相關(guān)人員的差旅費交通費可以直接計入成本嗎

鄒老師 解答

2018-04-26 08:21

你好，成本3000就計入3000，相關(guān)人員的差旅費交通費是不可以計入成本核算的

愛笑的胡蘿卜 追問

2018-04-27 16:04

與企業(yè)經(jīng)營活動相關(guān)的外單位人員費用報銷怎么賬務(wù)處理呢？

鄒老師 解答

2018-04-27 16:05

借；管理費用等科目  貸；銀行存款等科目 
如果是成本 就計入主營業(yè)務(wù)成本科目

愛笑的胡蘿卜 追問

2018-04-27 16:08

我們是一家醫(yī)療服務(wù)中介，跟醫(yī)院合作，每個月請專家去講課之類的，這個的主營業(yè)務(wù)成本有哪些可以計入？

鄒老師 解答

2018-04-27 16:09

你好，包括專家的勞務(wù)支出，單位相關(guān)人員的工資等

愛笑的胡蘿卜 追問

2018-04-27 16:11

單位相關(guān)人員的工資什么意思？還有給專家買的車票什么的可以計入成本？

鄒老師 解答

2018-04-27 16:12

你好，車票計入費用，就是你單位是中介服務(wù)，相關(guān)從事中介服務(wù)的人員的工資計入勞務(wù)成本然后結(jié)轉(zhuǎn)到主營業(yè)務(wù)成本