我 追問(wèn)

2018-04-25 14:39

甲方提供極少部分材料能算是甲供材嗎？還能執(zhí)行簡(jiǎn)易計(jì)稅嗎？

王雁鳴老師 解答

2018-04-25 14:39

您好，不算的，算清包工，可以執(zhí)行簡(jiǎn)易計(jì)稅的。

我 追問(wèn)

2018-04-25 14:43

簽訂甲供材的工程合同，合同內(nèi)容里是不是要約定甲方提供的材料清單及金額。工程的中標(biāo)價(jià)是不是也包含甲方提供材料的金額呢

王雁鳴老師 解答

2018-04-25 14:44

您好，約定也行，不約定更好，工程的中標(biāo)價(jià)不包含甲供材料的金額的。

我 追問(wèn)

2018-04-25 14:51

老師:請(qǐng)問(wèn)一下臨時(shí)工的工資做賬時(shí)計(jì)入消耗性資產(chǎn)科目，匯算清繳是需不需要做到勞務(wù)費(fèi)里，還是不用管他

王雁鳴老師 解答

2018-04-25 14:51

您好，不用管他。

我 追問(wèn)

2018-04-25 14:54

嗯！謝謝老師。

王雁鳴老師 解答

2018-04-25 14:57

您好，不客氣，祝您學(xué)習(xí)進(jìn)步，工作順利，麻煩給個(gè)五星評(píng)價(jià)，老師回答您的問(wèn)題將會(huì)更加賣(mài)力，謝謝。

我 追問(wèn)

2018-04-25 14:58

老師，  不管他的話后期會(huì)有什么問(wèn)題嗎？

我 追問(wèn)

2018-04-25 15:00

老師，  不管他的話后期會(huì)有什么問(wèn)題嗎？

王雁鳴老師 解答

2018-04-25 15:00

您好，可以補(bǔ)充協(xié)議處理?；蛘吒郊幚怼０次业睦斫?，中標(biāo)價(jià)，不應(yīng)該包括甲供材料的金額的。

我 追問(wèn)

2018-04-25 15:02

不是那個(gè)，就是那個(gè)臨時(shí)工的工資，匯算清繳不管他，后期有什么問(wèn)題么？

我 追問(wèn)

2018-04-25 15:06

就是那個(gè)臨時(shí)工的工資做賬記入消耗型資產(chǎn)科目了，匯算清繳不管他，后期會(huì)有問(wèn)題嗎？

我 追問(wèn)

2018-04-25 15:09

我們中標(biāo)書(shū)中約定的甲供的一部分，乙供的一部分，兩者稅率不一樣。甲供材的那部分工程，我們只施工，按3%執(zhí)行，我方提供材料又施工，執(zhí)行一般計(jì)稅，11%的稅率。

王雁鳴老師 解答

2018-04-25 15:14

您好，一般后期不會(huì)有問(wèn)題了，因?yàn)榕R時(shí)工的工資已經(jīng)記入資產(chǎn)科目了。賣(mài)出去結(jié)轉(zhuǎn)成本就行了。

我 追問(wèn)

2018-04-25 15:18

我們中標(biāo)書(shū)中約定的甲供的一部分，乙供的一部分，兩者稅率不一樣，甲供材的那部分工程，我們只施工，按3%執(zhí)行，我方提供材料又施工，執(zhí)行一般計(jì)稅，11%的稅率。

我 追問(wèn)

2018-04-25 15:22

老師，我認(rèn)為簽合同，避稅的角度看，就簽一個(gè)合同，整體甲供材，不能體現(xiàn)出兩部分。老師，您覺(jué)得呢？

我 追問(wèn)

2018-04-25 15:27

老師，還在嗎在嗎？

我 追問(wèn)

2018-04-25 15:29

老師，那個(gè)臨時(shí)工工資記入消耗型資產(chǎn)科目了，賣(mài)出以后結(jié)轉(zhuǎn)成本，需要發(fā)票嗎？

王雁鳴老師 解答

2018-04-25 15:46

您好，不好意思，走開(kāi)了一會(huì)，您說(shuō)的有道理，按您說(shuō)的簽訂合同吧。那個(gè)記入消耗性資產(chǎn)科目的臨時(shí)工工資，支付臨時(shí)工資時(shí)，編制工資表就行，不需要發(fā)票，賣(mài)出去的話，需要給對(duì)方開(kāi)發(fā)票的。

我 追問(wèn)

2018-04-25 15:50

賣(mài)出后結(jié)轉(zhuǎn)成本，不需要發(fā)票？

我 追問(wèn)

2018-04-25 15:53

老師，這樣簽合同的話，估計(jì)得和發(fā)包方商量的吧？

我 追問(wèn)

2018-04-25 15:54

另外，現(xiàn)在省內(nèi)跨市區(qū)施工，還用開(kāi)外管證嗎

王雁鳴老師 解答

2018-04-25 15:56

您好，結(jié)轉(zhuǎn)成本不需要發(fā)票的。是要和發(fā)包方商量的。省內(nèi)跨市區(qū)施工的，是否開(kāi)外管證，以當(dāng)?shù)匾?guī)定為準(zhǔn)，一般是需要的。

我 追問(wèn)

2018-04-25 15:59

老師，如果直接把臨時(shí)工的工資計(jì)入成本科目，除了工資表還需要發(fā)票嗎？

王雁鳴老師 解答

2018-04-25 16:00

您好，不需要發(fā)票的。

我 追問(wèn)

2018-04-25 16:01

外出經(jīng)營(yíng)備案是在哪做的

王雁鳴老師 解答

2018-04-25 16:03

您好，在國(guó)稅網(wǎng)上提交資料，審批，按要求一步步處理即可。

我 追問(wèn)

2018-04-26 09:52

買(mǎi)了一批材料，老板微信轉(zhuǎn)賬給對(duì)方公司的私賬，對(duì)方給我們公司開(kāi)發(fā)票開(kāi)張收據(jù)，說(shuō)的給現(xiàn)金，這樣可以？

王雁鳴老師 解答

2018-04-26 09:58

您好，可以的。

我 追問(wèn)

2018-04-26 10:02

收據(jù)怎么寫(xiě)啊要對(duì)方蓋到財(cái)務(wù)章？具體怎么操作？

我 追問(wèn)

2018-04-26 10:02

有發(fā)票給我們，他還會(huì)給我們收據(jù)，我們這樣收到收據(jù)可以做帳的依據(jù)？

王雁鳴老師 解答

2018-04-26 10:07

您好， 收據(jù)上寫(xiě)收到現(xiàn)金多少錢(qián)，要蓋財(cái)務(wù)章的。是的。

我 追問(wèn)

2018-04-26 10:40

公司所得稅是核定征收，開(kāi)票的時(shí)候還是小規(guī)模，開(kāi)了發(fā)票升為一般納稅人了。是趕緊在升一般納稅之前開(kāi)的， 有個(gè)項(xiàng)目沒(méi)完工但甲方要求先開(kāi)發(fā)票給他，這邊開(kāi)了發(fā)票就要確認(rèn)收入，我應(yīng)該怎么結(jié)轉(zhuǎn)成本呢

王雁鳴老師 解答

2018-04-26 10:54

您好，可以暫估成本處理，借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，貸：應(yīng)付賬款-暫估款。

我 追問(wèn)

2018-04-27 15:59

老師，麻煩問(wèn)一下小規(guī)模納稅人，二月份開(kāi)了一次增值稅普票，四月份季度報(bào)表的時(shí)候印花稅零申報(bào)了，是不是不對(duì)啊？

王雁鳴老師 解答

2018-04-27 16:26

您好，如果是查賬征收，沒(méi)合同的話，是對(duì)的，否則，不對(duì)。