西雅圖 追問

2018-04-24 13:26

可是老師，之前掛的其他應(yīng)付款是一個(gè)老板娘的，現(xiàn)在老板說，支出的100多萬算4個(gè)股東的投資，剩余的錢是老板自己墊付的，要還的。這應(yīng)該怎么沖??？

QQ老師 解答

2018-04-24 13:29

你好！讓他們出分?jǐn)倕f(xié)議，根據(jù)協(xié)議結(jié)轉(zhuǎn)實(shí)收資本

西雅圖 追問

2018-04-24 14:44

那我的分錄怎么做啊，怎么沖減以前老板墊付的所有款啊

QQ老師 解答

2018-04-24 14:49

將老板的那一部分轉(zhuǎn)入實(shí)收資本，剩余部分還在其他應(yīng)付款里面，  然后按比例借實(shí)收資本 貸：其他應(yīng)收款 另外那3個(gè)股東 金額

西雅圖 追問

2018-04-25 12:43

老師，不是很清楚。以前的分錄是借費(fèi)用類貸其他應(yīng)付款-老板。

QQ老師 解答

2018-04-25 13:02

先要投資比例凈你們老板出資部分從借：其他應(yīng)付款—老板    貸：實(shí)收資本   上下的就是要還老板的錢

西雅圖 追問

2018-04-25 13:27

老師，你的意思是之前老板墊付的投資就放在了要沖掉，所以借是其他應(yīng)付款、貸是實(shí)收資本-其他股東的名字？是這樣嗎？

QQ老師 解答

2018-04-25 13:43

是的

西雅圖 追問

2018-04-25 14:36

那老師，我想請(qǐng)問一下。就是說公司股東吃飯掛賬，然后結(jié)款的時(shí)候發(fā)在老板那里的。我應(yīng)該怎么做賬啊。

QQ老師 解答

2018-04-25 15:05

你好！老板承擔(dān)嗎？還是酒店承擔(dān)做招待？

西雅圖 追問

2018-04-25 15:51

老師，意思是股東的餐費(fèi)付到了老板那里。這個(gè)我應(yīng)該怎么記啊。

QQ老師 解答

2018-04-25 16:00

你好！看誰承擔(dān)，酒店承擔(dān)做招待費(fèi)  股東自己承擔(dān)掛其他應(yīng)收款

西雅圖 追問

2018-04-25 17:13

是股東吃的，但是錢打在老板哪里的，

QQ老師 解答

2018-04-25 17:16

老板不交錢就沖其他應(yīng)付款

西雅圖 追問

2018-04-25 17:35

那老師，股東吃的餐費(fèi)掛賬進(jìn)人什么科目?。咳缓笥忠X直接付給了老板那里??？

QQ老師 解答

2018-04-25 17:53

借：其他應(yīng)付款—老板   貸：主營業(yè)務(wù)收入  應(yīng)交稅金