侯時小 追問

2018-04-24 11:41

現在公司一個公戶是公用的，然后里面的錢是要分開的有些是公司有些是合作項目的，現在就是這個往來借款不知道怎么入分錄。比如合作項目借了10完給公司這個怎么入憑證要體現到合作項目的款少了然后公司的對應多了，然后有體現到合作項目欠公司的款

徐阿富老師 解答

2018-04-24 12:12

你好，項目打進了可以貸：其他應收款   項目要用錢打出去  借：其他應收款，這個科目余額在借方表示項目欠公司錢，余額在貸方表示公司欠項目的錢。

侯時小 追問

2018-04-24 14:48

我還是么有看懂你的意思，我們是有二個賬戶等于一個是走公司的賬一個走項目的賬，然后表都是一起做的以公司為主體，如果公司借項目的錢的情況  是借庫存現金 1000  貸其它應付內部往來  這個就體現公司欠合作項目的款，那么合作項目那邊借了錢給公司那邊他的賬上肯定要對應少了啊，是不是要做不比分錄呢，如果做這個分錄怎么做才是合理的呢

徐阿富老師 解答

2018-04-24 14:56

你好，如果項目向公司借錢，那么就是借：其他應付款  貸;銀行存款  這就是我上面說的一樣，無非就是把其他應收款換成其他應付款

侯時小 追問

2018-04-24 15:03

只是做一比分錄就可以嗎？項目的賬上顯示不到有一筆錢進來啊，這里實在體現了公司有一筆錢出去了

徐阿富老師 解答

2018-04-24 15:54

你好，可以的，只要能查到帳就可以

侯時小 追問

2018-04-24 16:48

一筆賬明顯是不可以啊，因為如果只是一筆的話那么我合作項目那邊的賬號就核算不出來到底有多少錢的啊

徐阿富老師 解答

2018-04-24 16:56

你好，我是說，如果付出去，或者收回來，都可以在一個科目里核算的，為啥就不可以呢？都同個其他應收款或者其他應付款。最后看余額即可啊。

侯時小 追問

2018-04-24 17:05

他們賬上的余款就要得上呢，合作項目收到錢對應銀行的賬上他是不是要多了。然后公司的賬上是不是應該要少了

徐阿富老師 解答

2018-04-24 17:09

你好，是的啊，反正就是給他錢，其他應付款減少（或者其他應收款增加）     他付公司錢，就是其他應付款增加（或者其他應收款減少）很直觀的啊。

侯時小 追問

2018-04-24 23:41

我的意思他們對應的銀行賬戶的余額如果只是入一筆的話就是對不上的呢

徐阿富老師 解答

2018-04-25 06:12

恩恩，你也說得沒錯。今天要國稅開會一天。

侯時小 追問

2018-04-25 15:49

這是要怎么入賬才是對的呢

徐阿富老師 解答

2018-04-25 16:50

你好，我的意見，項目向借錢時   借：其他應付款 （或者其他應收款）  貸：銀行存款

侯時小 追問

2018-04-26 08:54

那么項目的賬戶進錢了這樣可以體現 那么公司的賬上少錢了呢怎么體現了一筆分錄只能體現一個賬戶上的錢多或者錢少了 的額

徐阿富老師 解答

2018-04-26 11:22

你好，進公司賬戶就借：銀行存款-公司賬戶   出公司賬戶就貸：銀行存款-公司賬戶。同樣道理，如果·是項目賬戶就二級科目寫項目賬戶

侯時小 追問

2018-04-26 19:21

就是公司錄一筆項目那邊對應錄一筆

徐阿富老師 解答

2018-04-26 21:13

你好，你終于理解我的意思了。為你點贊，也為我點贊。哈哈。

侯時小 追問

2018-04-27 08:31

因為賬是一個然后對應確實二個獨立的個體所有我們每一個科目都要設置一個二級科目嗎，一個是公司一個是項目的

徐阿富老師 解答

2018-04-27 08:34

你好，是的，可以按項目設置子目的。