唯美 追問

2018-04-24 09:16

因為兩份合同一份是土建安裝，一份是勞務(wù)的，到時候開票的稅率也是不一樣的，這怎么辦

鄒老師 解答

2018-04-24 09:20

你好，根據(jù)土建收入，勞務(wù)收入分別做收入，成本結(jié)轉(zhuǎn)分錄就是了，不同稅率的分別核算就是了

唯美 追問

2018-04-24 09:24

老師，勞務(wù)部分合同我是不是的去稅務(wù)局備案簡易計稅

鄒老師 解答

2018-04-24 09:25

你好，可以申請簡易征收

唯美 追問

2018-04-24 09:33

老師，您剛才說不同稅率的分別核算，我沒明白，我申請簡易征收，那稅率就不一樣了，我是要分開建嗎？還是像您說的分別做收入，再按照發(fā)生的結(jié)轉(zhuǎn)成本

鄒老師 解答

2018-04-24 09:39

你好，在收入，成本下面設(shè)置相應(yīng)明細(xì)核算

唯美 追問

2018-04-24 09:55

那就是分開做是嗎老師

鄒老師 解答

2018-04-24 09:58

你好，在收入，成本下面根據(jù)不同業(yè)務(wù)分別設(shè)置明細(xì)核算

唯美 追問

2018-04-24 10:10

老師這是合同沒回來之前我這樣做的，合同回來了我才知道是兩份，現(xiàn)在分也晚了，我能不能勞務(wù)的入人工里，土建安裝的還按科目里走，因為3月份有1張勞務(wù)派遣的發(fā)票，我入得人工里，其余的材料費(fèi)用用工資我都入得別的明細(xì)科目

鄒老師 解答

2018-04-24 10:12

你好，那你可以繼續(xù)沿用之前的處理方式，不做明細(xì)細(xì)分處理

唯美 追問

2018-04-24 10:38

那我就收入的時候做一個工程下分兩個收入一個勞務(wù)收入、一個土建收入，結(jié)轉(zhuǎn)成本勞務(wù)的我就結(jié)轉(zhuǎn)人工那部分，土建的我就結(jié)轉(zhuǎn)我的那些明細(xì)科目的，這樣行嗎老師

鄒老師 解答

2018-04-24 10:42

你好，成本需要根據(jù)你收入設(shè)置明細(xì)核算的

唯美 追問

2018-04-24 10:46

就是成本與收入的明細(xì)科目一致？

鄒老師 解答

2018-04-24 10:49

你好，是的，比如是提供勞務(wù)收入，成本是提供勞務(wù)成本

唯美 追問

2018-04-24 10:56

嗯 ，老師合同毛利該在什么時候體現(xiàn)，最后怎么結(jié)轉(zhuǎn)

鄒老師 解答

2018-04-24 11:06

你好，就是工程收入與工程成本的差額 
借；工程結(jié)算    貸；工程施工  合同毛利 
借；主營業(yè)務(wù)成本  合同毛利  貸；主營業(yè)務(wù)收入  應(yīng)交稅費(fèi)