波斯貓 追問(wèn)

2024-05-17 23:03

老師是非公司的項(xiàng)目，但發(fā)票開過(guò)來(lái)并付了款，但是沒(méi)地方開銷售發(fā)票導(dǎo)致的

廖君老師 解答

2024-05-17 23:05

哦哦，那這個(gè)存貨本來(lái)也不是我們的，付的錢就是白付了，
報(bào)廢確認(rèn)營(yíng)業(yè)外支出，在年度匯繳再納稅調(diào)增，沒(méi)有稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，

波斯貓 追問(wèn)

2024-05-17 23:08

老師具體的會(huì)計(jì)分錄，但是我進(jìn)項(xiàng)已經(jīng)抵扣了哦

廖君老師 解答

2024-05-17 23:09

那這個(gè)方案不行，非正常損失進(jìn)項(xiàng)還要轉(zhuǎn)出，回到最初，我們準(zhǔn)備能稅前扣除的資料，這些資料不好準(zhǔn)備，但沒(méi)辦法的
計(jì)入損失，符合條件可以企業(yè)所得稅稅前扣除存貨盤虧損失，為其盤虧金額扣除責(zé)任人賠償后的余額，應(yīng)依據(jù)以下證據(jù)材料確認(rèn)：
①存貨計(jì)稅成本確定依據(jù)；
②企業(yè)內(nèi)部有關(guān)責(zé)任認(rèn)定、責(zé)任人賠償說(shuō)明和內(nèi)部核批文件；
③存貨盤點(diǎn)表；
④存貨保管人對(duì)于盤虧的情況說(shuō)明。

波斯貓 追問(wèn)

2024-05-17 23:11

老師，這個(gè)項(xiàng)目實(shí)際是掛靠在別的公司，但發(fā)票開到我做的這公司了，同一老板的。

廖君老師 解答

2024-05-17 23:17

您好，我們的這成本費(fèi)用交叉，稅務(wù)不讓做為成本費(fèi)用的，現(xiàn)在就是想辦法把資料做起來(lái)
還有一個(gè)辦法，這些材料賣給有項(xiàng)目的公司，那里有很多利潤(rùn)么，可以結(jié)轉(zhuǎn)成本，本來(lái)也是那個(gè)公司的成本