undefined 追問

2024-05-11 10:43

忘了說了這個樣品費是免費的，沒收費。那這樣只針對交的進(jìn)口增值稅做簡單的賬務(wù)處理應(yīng)該沒問題吧？是借：其他業(yè)務(wù)成本或者主營業(yè)務(wù)成本（之后客戶下單這個交的稅就先計入成本里可以吧） 貸：銀行存款（交的進(jìn)口增值稅）
也就是直接把交的稅計入成本里，也不在應(yīng)交稅費反應(yīng)了。
請問老師這樣可以么？

樸老師 解答

2024-05-11 10:46

就是借銷售費用

貸庫存商品
貸銷項

undefined 追問

2024-05-11 11:46

發(fā)給工廠我們也是不收費的，也不做視同銷售。就只針對海關(guān)進(jìn)口增值稅繳款書上面的進(jìn)口增值稅金額做個簡化的賬戶處理可以么？麻煩了

樸老師 解答

2024-05-11 11:50

同學(xué)你好
這個可以的

undefined 追問

2024-05-11 16:03

那具體的分錄是？

樸老師 解答

2024-05-11 16:08

借進(jìn)口增值稅

貸銀行存款

undefined 追問

2024-05-11 16:24

那 借方增值稅我們也不抵扣（外貿(mào)企業(yè)不開票沒有銷項）余額就一直在賬上掛著？

樸老師 解答

2024-05-11 16:25

你不抵扣可以轉(zhuǎn)出到庫存商品成本

undefined 追問

2024-05-11 16:55

借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項稅額（進(jìn)口增值稅）
貸：銀行存款 

借：主營業(yè)務(wù)成本
貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出？這個三級明細(xì)對么？

樸老師 解答

2024-05-11 16:57

同學(xué)你好

對的
是這樣的

undefined 追問

2024-05-11 16:59

好的，謝謝老師的耐心回復(fù)。

樸老師 解答

2024-05-11 17:00

同學(xué)你好滿意請給五星好評，謝謝