undertaker 追問

2024-05-09 18:57

是一般納稅人

郭老師 解答

2024-05-09 19:00

借其他應收款5200，
貸固定資產(chǎn)清理5200÷1.13，
應交稅費，應交增值稅銷項5200÷1.13×13%，
借固定資產(chǎn)清理2200，
累計折舊117800，
貸固定資產(chǎn)12萬
借固定資產(chǎn)清理貸、營業(yè)外收入。

undertaker 追問

2024-05-09 19:14

問下對方不要發(fā)票我也得交增值稅嗎？還有我們購買時沒有抵扣進項稅，按12萬全額入的賬，現(xiàn)在取得廢品款5200元能走簡易征收3%按2%走嗎？謝謝

郭老師 解答

2024-05-09 19:19

對的是的，你們沒有底扣，不屬于政策不允許抵扣。只要你是一般計稅，就是13%。