老師，想咨詢您幾個(gè)問(wèn)題，快整暈了。就是我們公司跨區(qū)域發(fā)生了業(yè)務(wù)，4月開了9個(gè)點(diǎn)的票但是沒(méi)有預(yù)繳2%稅款。想請(qǐng)教您幾個(gè)問(wèn)題：?jiǎn)栴}一：按照上述情況，4月做收入賬務(wù)的時(shí)候，銷項(xiàng)稅額應(yīng)該計(jì)入9%的稅款還是7%的稅款？如果是4月開票，4月當(dāng)月預(yù)繳了稅款，做收入賬務(wù)的時(shí)候，應(yīng)該計(jì)入9%的稅款還是7%的稅款？問(wèn)題二：以您的角度，先開票，跨月再預(yù)繳稅款會(huì)有怎樣的風(fēng)險(xiǎn)。問(wèn)題三：是不是目前的情況下，5月繳4月稅，就必須要繳9個(gè)點(diǎn)對(duì)應(yīng)的稅額？能不能在稅額抵減情況表里填寫2%的抵減。

答： 你好，問(wèn)題一，現(xiàn)在做賬是9個(gè)點(diǎn)的哈，

老師，異地預(yù)繳的增值稅，申報(bào)時(shí)除了在附表四（稅額抵減情況表）里填，總表的第28欄里“分次預(yù)繳稅額”是不是也要填？

答： 對(duì)的，同學(xué)，是這樣的

我是一名會(huì)計(jì),想問(wèn)一下考個(gè)網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎？

答： 眾所周知會(huì)計(jì)人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

老師，增值稅附列資料四，稅額抵減情況表，上月申報(bào)我想是填寫應(yīng)繳稅款減預(yù)繳稅款數(shù)額呢，結(jié)果期末有余額。是填錯(cuò)了吧？還可以改嗎？

答： 你好，抵減情況就是填寫防偽稅控及維護(hù)見面的情況 可以去打報(bào)告撤銷或者修改