你好老師呃，我想咨詢一個問題，就是說那個廠家返的那個呃，那個補貼，但是廠家那邊他是直接沖減到貨款里面，但是我們這邊。的話就是想體現(xiàn)到那個其他其他營業(yè)收入這邊的話，這個賬是怎么做呢？

答： 您好，我們的做法不對的，是這體現(xiàn)為我們原材料單價的減少 您一定要這么做分錄是 借：應(yīng)付 貸：其他業(yè)務(wù)收入 增值稅 您看還得交增值稅，不合算的

廠家補貼算利潤時是主營業(yè)務(wù)收入嗎？

答： 不屬于主營業(yè)務(wù)收入，應(yīng)該根據(jù)紅字發(fā)票編制如下分錄： 借：銀行存款 貸：主營業(yè)務(wù)成本 貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進項稅額

我是一名會計,想問一下考個網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎？

答： 眾所周知會計人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

你好老師，我要問當(dāng)月廠家有返利只是要下月才會返到賬，這樣的收入是不是當(dāng)月要先做應(yīng)收呢，還有其他確定當(dāng)月有補貼但都是下月才會到賬，都要先做應(yīng)收嗎

答： 對的， 當(dāng)月掛應(yīng)收賬款做收入，下月到賬沖應(yīng)收