暖暖的陽光 追問

2024-05-05 16:36

就做這一個分錄嗎？如果補稅是按這個差額為基數(shù)補稅嗎

暖暖的陽光 追問

2024-05-05 16:37

也沒有通過固定資產(chǎn)清理科目

冉老師 解答

2024-05-05 16:39

就做這一個分錄嗎？如果補稅是按這個差額為基數(shù)補稅嗎
就是題目的銷項稅

冉老師 解答

2024-05-05 16:39

也沒有通過固定資產(chǎn)清理科目


簡單處理的話，可以不通過固定資產(chǎn)清理科目

暖暖的陽光 追問

2024-05-05 16:47

能不能說清楚一些，因為稅務上要求讓補稅， 我得弄清楚176000是收入，還是152548。67是收入，之前做的帳也不規(guī)范，弄得我一下午都暈暈的，非常感謝

冉老師 解答

2024-05-05 16:50

老師給你列示一下完整的

收入
176000是收入
借：銀行存款 176000+22880
貸：固定資產(chǎn)清理176000
應交稅費-應交增值稅-銷 22880


借固定資產(chǎn)清理234513.27-211061.94=23451.33
累計折舊211061.94
貸：固定資產(chǎn)234513.27


借固定資產(chǎn)清理176000-23451.33
貸資產(chǎn)處置損益176000-23451.33

暖暖的陽光 追問

2024-05-05 17:10

做這三個分錄就可以了是吧，交稅是按17600為納稅基數(shù)吧

冉老師 解答

2024-05-05 17:18

是的，同學，是這樣的

暖暖的陽光 追問

2024-05-05 17:23

我們之前處理的時候是按其它業(yè)務收入核算的，現(xiàn)在是不是要按資產(chǎn)處置損益調(diào)整過來

冉老師 解答

2024-05-05 17:23

是的，未來要用資產(chǎn)處置損益科目

暖暖的陽光 追問

2024-05-05 17:28

資產(chǎn)處置損益科目也是損益類科目是吧，

冉老師 解答

2024-05-05 17:55

資產(chǎn)處置損益科目也是損益類科目是吧，

是的，同學