愛(ài)笑的瘋子 追問(wèn)

2018-04-14 11:12

我做的時(shí)候是借銀行存款，貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，以及銷項(xiàng)稅                           那現(xiàn)在確認(rèn)客戶不開(kāi)票了，我應(yīng)該怎么做呢？不然那個(gè)銷項(xiàng)稅一直掛著

鄒老師 解答

2018-04-14 11:15

你好，不需要怎么做，因?yàn)槟阋呀?jīng)做了無(wú)票收入，無(wú)票收入也是有銷項(xiàng)稅額的

愛(ài)笑的瘋子 追問(wèn)

2018-04-14 11:19

但是那個(gè)稅不用交?。‖F(xiàn)在我的銷項(xiàng)稅就一直掛著個(gè)數(shù)在那，做不平啊

鄒老師 解答

2018-04-14 11:24

你好，是這個(gè)收入符合條件可以減免增值稅？

愛(ài)笑的瘋子 追問(wèn)

2018-04-14 11:32

不懂

鄒老師 解答

2018-04-14 11:42

但是那個(gè)稅不用交啊，我是問(wèn)你這個(gè)稅款符合減免稅條件？如果符合結(jié)轉(zhuǎn)到營(yíng)業(yè)外收入 
不符合就需要繳納的

愛(ài)笑的瘋子 追問(wèn)

2018-04-14 11:50

不符合啊

鄒老師 解答

2018-04-14 11:52

你好，不符合就說(shuō)明需要繳納 
小規(guī)模計(jì)入應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅借方繳納 
一般納稅人通過(guò)銷項(xiàng)稅額與進(jìn)項(xiàng)稅額差額納稅

愛(ài)笑的瘋子 追問(wèn)

2018-04-14 13:43

是一般納稅人，但是這個(gè)沒(méi)開(kāi)票??！也不可能交稅啊！只是我做賬的時(shí)候一直掛在那了

鄒老師 解答

2018-04-14 13:45

你好，一般納稅人做了無(wú)票收入，就需要確認(rèn)銷項(xiàng)稅額，然后就需要根據(jù)銷項(xiàng)稅額與進(jìn)項(xiàng)稅額的差額納稅的

愛(ài)笑的瘋子 追問(wèn)

2018-04-14 13:55

就是我這筆收入客戶沒(méi)有要發(fā)票，我是按正常的銷售做的分錄，有貸銷項(xiàng)稅額，但是現(xiàn)在因?yàn)闆](méi)有交稅，那筆分錄一直掛在那，我不知道怎么處理

鄒老師 解答

2018-04-14 14:07

你好，是進(jìn)項(xiàng)抵扣了銷項(xiàng)不需要繳納稅款嗎

愛(ài)笑的瘋子 追問(wèn)

2018-04-14 14:16

就是我對(duì)公賬戶收到款了，按理應(yīng)該給客戶開(kāi)票的，但是客戶并不需要發(fā)票，我這個(gè)賬應(yīng)該怎么做

鄒老師 解答

2018-04-14 14:19

借；銀行存款  貸；主營(yíng)業(yè)務(wù)收入   應(yīng)交稅費(fèi) 
就是做無(wú)票收入分錄處理就是了

愛(ài)笑的瘋子 追問(wèn)

2018-04-14 14:24

是??！有應(yīng)交稅費(fèi)，但是我這邊并沒(méi)有開(kāi)票，然后我的賬面就一直掛著個(gè)銷項(xiàng)稅在那啊

鄒老師 解答

2018-04-14 14:26

你好，銷項(xiàng)稅額不需要沖銷到0，只需要根據(jù)銷項(xiàng)稅額與進(jìn)項(xiàng)稅額 的差額納稅了就可以，然后做相應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)，繳納的分錄

愛(ài)笑的瘋子 追問(wèn)

2018-04-14 14:42

那我的這個(gè)銷項(xiàng)稅就一直掛在這

鄒老師 解答

2018-04-14 14:43

你好，是的，銷項(xiàng)稅額是不需要與進(jìn)項(xiàng)稅額對(duì)沖，然后把余額結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅的 
這個(gè)明細(xì)科目是一直累計(jì)的

愛(ài)笑的瘋子 追問(wèn)

2018-04-14 14:48

那就一直這樣掛著嗎？

鄒老師 解答

2018-04-14 14:49

你好，是的，而且結(jié)轉(zhuǎn)增值稅不影響銷項(xiàng)稅額的