雨荷 追問

2018-04-14 10:44

這個(gè)利息受益還需要繳稅嗎？應(yīng)交稅費(fèi)？

鄒老師 解答

2018-04-14 10:45

你好，是的，需要繳納增值稅，附加稅，還需要計(jì)入利潤總額繳納企業(yè)所得稅

雨荷 追問

2018-04-14 10:55

稅率是多少？還需要去稅務(wù)局開票嗎？

鄒老師 解答

2018-04-14 10:55

你好，小規(guī)模是3%，一般納稅人是6% 
不需要去開具發(fā)票

雨荷 追問

2018-04-15 15:16

老師好！我們是建筑企業(yè)，用基本戶的錢買保本理財(cái)產(chǎn)品得到的利息需要交增值稅？

雨荷 追問

2018-04-15 15:17

交增值稅不是特指金融企業(yè)嗎？

鄒老師 解答

2018-04-15 15:19

你好，是的，買理財(cái)取得的投資收益繳納增值稅不限于金融企業(yè)的

雨荷 追問

2018-04-15 15:46

做會(huì)計(jì)分錄應(yīng)該是應(yīng)交稅費(fèi)下的哪個(gè)二級科目？是不是應(yīng)交稅費(fèi)―未交增值稅？

鄒老師 解答

2018-04-15 15:51

你好，小規(guī)模是應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅 
一般納稅人是應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）

雨荷 追問

2018-04-16 17:55

老師好！投資收益做的6％銷項(xiàng)稅怎么填申報(bào)表？怎樣采集？

鄒老師 解答

2018-04-16 17:58

你好，在附表的金融商品轉(zhuǎn)讓投資收益填寫申報(bào)的

雨荷 追問

2018-04-16 18:15

附表幾的第幾欄填寫？

雨荷 追問

2018-04-16 18:37

老師好！在具體哪個(gè)表哪一欄填寫？

鄒老師 解答

2018-04-16 19:25

你好，是附表一的金融商品轉(zhuǎn)讓投資收益欄次

雨荷 追問

2018-04-16 20:09

附表一沒有啊

鄒老師 解答

2018-04-16 20:17

你好，你可以填寫在未開具發(fā)票對應(yīng)的應(yīng)稅勞務(wù)收入欄次

雨荷 追問

2018-04-16 21:53

附表一是自動(dòng)生成的表，數(shù)字填不上，需要采集，是在銷項(xiàng)稅視同銷售里手錄采集嗎

鄒老師 解答

2018-04-16 22:00

你好，附表一的無票收入是可以自行填寫的