媚玫 追問

2024-04-18 14:22

之前的會(huì)計(jì)做的。就是我現(xiàn)在不知道怎么做這個(gè)分錄了。

meizi老師 解答

2024-04-18 14:23

你好； 把之前分錄紅沖了 ； 我看你購進(jìn)和收到發(fā)票的分錄都沖掉了。

媚玫 追問

2024-04-18 14:24

之前有一部分存貨用了。現(xiàn)在不知道咋做分錄了。

meizi老師 解答

2024-04-18 14:24

你好； 做結(jié)轉(zhuǎn)成本分錄就行了；看我上面寫的分錄處理； 

媚玫 追問

2024-04-18 14:29

就是我購進(jìn)收到發(fā)票時(shí)做； 借庫存商品 貸預(yù)付賬款 ； 然后銷售收入時(shí)；先做借：主營業(yè)務(wù)收入，貸；主營業(yè)務(wù)成本，結(jié)轉(zhuǎn)成本； 借主營業(yè)務(wù)成本貸庫存商品 是嗎？

meizi老師 解答

2024-04-18 14:33

你好； 對(duì)的； 正常這樣做就對(duì)的

媚玫 追問

2024-04-18 14:36

我現(xiàn)在是紅沖之前的分錄。重新記是嗎？但是我有的庫存商品公司內(nèi)部做營銷用了。我是記：借：管理費(fèi)用，貸庫存商品嗎？中間還有什么分錄沒有？

meizi老師 解答

2024-04-18 14:39

你好； 是的；先去錯(cuò)誤的都紅沖了；在安正確的做 

媚玫 追問

2024-04-18 14:40

之前很多收入都是記的借：銀行存款，貸預(yù)收賬款，這樣可以嗎？

meizi老師 解答

2024-04-18 14:43

你好；  你當(dāng)時(shí)只是預(yù)收款； 可以這樣掛；但是如果是收入就不能這樣； 會(huì)導(dǎo)致你少報(bào)稅費(fèi)的

媚玫 追問

2024-04-18 14:44

那我后面要怎么結(jié)轉(zhuǎn)呢？

媚玫 追問

2024-04-18 14:46

借主營業(yè)務(wù)收入，貸預(yù)收賬款嗎？沒有給對(duì)方開發(fā)票的情況？

meizi老師 解答

2024-04-18 14:47

你好； 借預(yù)收賬款貸主營業(yè)務(wù)收入-未開票收入； 銷項(xiàng)稅 

媚玫 追問

2024-04-18 14:51

貸，主營業(yè)務(wù)成本嗎？

meizi老師 解答

2024-04-18 14:52

你好； 為什么是貸主營業(yè)務(wù)成本； 你平常對(duì)科目熟悉不？你做收入怎么會(huì)貸方做主營業(yè)務(wù)成本 

媚玫 追問

2024-04-18 14:55

借預(yù)收賬款貸主營業(yè)務(wù)收入-未開票收入； 銷項(xiàng)稅    你這個(gè)貸方是什么分錄。

meizi老師 解答

2024-04-18 14:57

你好； 貸方是收入的分錄的 ；收入科目和稅費(fèi)科目 

媚玫 追問

2024-04-18 14:59

沒有太懂啥意思，麻煩完整的分錄寫一下。

meizi老師 解答

2024-04-18 15:01

你好；   你購進(jìn)先做； 借庫存商品 貸預(yù)付賬款 ； 然后銷售做收入借預(yù)收賬款 貸主營業(yè)務(wù)收入； 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅；結(jié)轉(zhuǎn)成本； 借主營業(yè)務(wù)成本貸庫存商品  

媚玫 追問

2024-04-18 15:04

銷售收入是還有一步，銀行存款嗎？

meizi老師 解答

2024-04-18 15:05

你好；  你之前不是已經(jīng)說你預(yù)收款了的嘛； 你最開始就會(huì)做； 借銀行存款貸預(yù)收賬款