仰望星空 追問

2018-04-13 14:05

金稅盤抵稅部分還交所得稅嗎？ 
老師

鄒老師 解答

2018-04-13 14:06

你好，抵扣是抵扣的增值稅 
因為發(fā)生計入費用，減免計入費用貸方，其實對所得稅是沒有影響的

仰望星空 追問

2018-04-13 14:13

那金稅盤抵稅該怎么做賬？會計分錄怎么寫？ 
買盤時怎么做賬？會計分錄是什么？

鄒老師 解答

2018-04-13 14:14

按實際支付或應付的金額，借記“管理費用”等科目，貸記“銀行存款”等科目。按規(guī)定抵減的增值稅應納稅額，借記“應交稅費——應交增值稅（減免稅款）”科目，貸記“管理費用”等科目。

仰望星空 追問

2018-04-13 14:16

這個稅怎么填報？ 
老師看一下

鄒老師 解答

2018-04-13 14:17

你好，根據你單位實現(xiàn)的廣告費收入，娛樂費收入金額填寫申報

仰望星空 追問

2018-04-13 14:28

小微企業(yè)不超過9萬的免稅收入呢？還交所得稅嗎？比如我這里一個客戶本季度就開票3398.06，稅額101.94元，這101.94元還交所得稅嗎？

鄒老師 解答

2018-04-13 14:29

你好，減免的增值稅需要計入營業(yè)外收入計入利潤總額征收企業(yè)所得稅的 
是的

仰望星空 追問

2018-04-13 14:41

64.08分是去年四季度發(fā)生的，今年1月15日交的，本季度又發(fā)生101.94元，怎么還有期末未交費額37.86元呢？

鄒老師 解答

2018-04-13 14:45

你好，你有做減免分錄嗎