曉曉 追問(wèn)

2024-04-17 09:53

D公司和A公司的賬務(wù)分別怎么處理呢

meizi老師 解答

2024-04-17 09:54

你好； D做：借營(yíng)業(yè)外支出 貸其他應(yīng)收款； 應(yīng)收賬款 ； A做借其他應(yīng)付款； 應(yīng)付賬款 貸營(yíng)業(yè)外收入 

曉曉 追問(wèn)

2024-04-17 09:57

明白，那這些公司與公司之間不用納稅之類的吧，還需要注意什么嗎

meizi老師 解答

2024-04-17 09:58

你好； 會(huì)涉及調(diào)整哈 ； 這個(gè)是免債了；  會(huì)涉及所得稅的

曉曉 追問(wèn)

2024-04-17 10:03

怎么說(shuō)，我還是不太明白這個(gè)為什么會(huì)涉及所得稅？

meizi老師 解答

2024-04-17 10:05

你好； 你減少了；營(yíng)業(yè)外收支科目會(huì)影響利潤(rùn) ； 就會(huì)涉及所得稅的 

曉曉 追問(wèn)

2024-04-17 10:06

哦，那就是說(shuō)A公司因?yàn)樽隽藸I(yíng)業(yè)外收入，影響了利潤(rùn)，然后才涉及所得稅，那D公司只是沒(méi)有了這些往來(lái)而已，其他沒(méi)影響是吧

meizi老師 解答

2024-04-17 10:16

d做了營(yíng)業(yè)外支出，也會(huì)影響利潤(rùn)的，只是減少利潤(rùn)而已

曉曉 追問(wèn)

2024-04-17 10:16

還有一個(gè)問(wèn)題是為什么A公司往來(lái)款要做營(yíng)業(yè)外收入這個(gè)科目呢

meizi老師 解答

2024-04-17 10:17

a不是不付款了嗎，轉(zhuǎn)營(yíng)業(yè)外收入

曉曉 追問(wèn)

2024-04-17 10:19

是有些是往來(lái)款，有2個(gè)季度的租金，都是轉(zhuǎn)營(yíng)業(yè)外收入？

meizi老師 解答

2024-04-17 10:29

你租金不是說(shuō)免了嗎？免了就轉(zhuǎn)

曉曉 追問(wèn)

2024-04-17 10:55

租金免了54萬(wàn)，往來(lái)款免了42萬(wàn)，42萬(wàn)D公司也要做營(yíng)業(yè)外支出？A公司這42萬(wàn)做什么呢，租金因?yàn)闆](méi)開(kāi)票所以做的分錄是借：其他應(yīng)付款-A公司，貸：應(yīng)收賬款-A公司

曉曉 追問(wèn)

2024-04-17 11:10

上面的這個(gè)分錄是D公司做的

meizi老師 解答

2024-04-17 11:12

你好，對(duì)的，免的走營(yíng)業(yè)外支出，a租金是啥業(yè)務(wù)的

曉曉 追問(wèn)

2024-04-17 11:23

A的租金是租D公司的房子來(lái)賣汽車要付的租金和物管費(fèi)

meizi老師 解答

2024-04-17 11:29

那a做成本費(fèi)用，a意思不支付給d這筆錢了，對(duì)吧

曉曉 追問(wèn)

2024-04-17 11:33

A公司如果暫估做了銷售費(fèi)用-租金了，A就要做營(yíng)業(yè)外收入是吧，如果沒(méi)暫估費(fèi)用呢，做什么？我有一個(gè)疑問(wèn)就是為什么D公司不做資產(chǎn)減值損失科目呢，而是做營(yíng)業(yè)外支出

meizi老師 解答

2024-04-17 11:48

你好，是的，不支付就轉(zhuǎn)營(yíng)業(yè)外收入去：因?yàn)槭敲鈧?/p>