簡單的老鼠 追問

2024-04-16 13:47

老師。是這樣情況。銷售收入36萬（是硬件+軟件）。12月暫估成本是硬件（當(dāng)時不知道后面有技術(shù)服務(wù)費）。然后今年3月的時候說去年收入36萬硬件，是要付技術(shù)服務(wù)費成本的，目前發(fā)票對方開過來，款也付出去了，但是這個帳不知道怎么記了，因為我們是有股東的，每月三大財報都提供給股東看，3月份股東之間還有矛盾出現(xiàn)，目前還在博弈中。倒回去調(diào)賬暫估，這個調(diào)賬后肯定不敢發(fā)財報新的給股東了，一發(fā)又有問題。入管理費用，但是我老板不愿意，說金額太大了，股東之前每月對我們支出都有意見（20萬人員成本，研發(fā)、房租等）。3月的財報因為股東問題，是沒有發(fā)給股東的了，請問我這個目前要怎么記賬是最合適的，

王曉曉老師 解答

2024-04-16 13:51

你現(xiàn)在是暫估成本多了還是少了？少了直接現(xiàn)在補提一下就可以

簡單的老鼠 追問

2024-04-16 13:53

等于沒有暫估12萬技術(shù)服務(wù)，暫估少了，補計提的話分錄老師可以說一下嗎，3月才收到12萬技術(shù)服務(wù)發(fā)票，實際12月暫估硬件的成本，1月已經(jīng)收到發(fā)票紅沖暫估入賬了，

王曉曉老師 解答

2024-04-16 13:55

你是小企業(yè)會計準則還是會計準則？

簡單的老鼠 追問

2024-04-16 13:58

小企業(yè)會計準則

王曉曉老師 解答

2024-04-16 14:01

那就可以直接借:主營業(yè)務(wù)成本就可以了

簡單的老鼠 追問

2024-04-16 14:09

老師，還有個問題，今年1月至3月收入很少，3月的收入才2萬，這12萬也可以直接入當(dāng)月成本嗎？會不會顯示成本倒掛問題，或者收入與成本不匹配

王曉曉老師 解答

2024-04-16 14:40

你就寫補計提23年成本可以了

簡單的老鼠 追問

2024-04-16 14:47

老師，這樣補計提23年成本，收入1月至3月本年累計：9萬，成本1月至3月本年累計加上12萬補計提23年的本年累計16萬了。這個會不會有稅務(wù)問題，或者財務(wù)問題，股東到時看財報會不會質(zhì)疑造假問題等。

王曉曉老師 解答

2024-04-16 15:26

這個是正規(guī)的，小企業(yè)會計準則是未來適用法，做今年沒問題，就是需要跟股東解釋

簡單的老鼠 追問

2024-04-16 15:43

股東會不會質(zhì)疑其他，畢竟現(xiàn)在我們跟股東正在鬧糾紛。股東也不是很好搞定那種

王曉曉老師 解答

2024-04-16 15:48

有合同有發(fā)票有資金流，應(yīng)該可以吧，你跟老板商定一下，入還是入的，不然老板自己吃這個虧了要

簡單的老鼠 追問

2024-04-16 15:53

小企業(yè)會計準則，是不能設(shè)立以前年度損益嗎，我當(dāng)時想著如果可以直接計入以前年度損益科目得了，后面一查小企業(yè)會計準則不使用以前年度損益，說是不得設(shè)立是嗎，

王曉曉老師 解答

2024-04-16 16:04

是的，小企業(yè)會計準則沒有這個科目