小哲 追問

2018-04-13 15:14

老師，小企業(yè)財務(wù)會計制度備案怎么填寫??？ 
 
有效期起，填備案日，還是

鄒老師 解答

2018-04-13 15:15

你好，根據(jù)你單位情況據(jù)實填寫 
比如折舊方法，直線法    
起可以是當月，截止可以是長期

小哲 追問

2018-04-13 15:20

不是寫公司注冊成立日期起的那天？

鄒老師 解答

2018-04-13 15:22

你好，可以從注冊日期確立為起始時間

小哲 追問

2018-04-13 15:23

老師 這個怎么上傳呢

鄒老師 解答

2018-04-13 15:23

你好，做好這個備案登記表格，拍照上傳就是了

小哲 追問

2018-04-13 15:33

是用**直接掃碼老師？ 
 
我也下載了手機版電子稅務(wù)局，登錄公司進去掃，就是沒反應(yīng) 
 
 
什么也不顯示 
 
不知道是什么意思

鄒老師 解答

2018-04-13 15:33

你好，這個就需要咨詢你當?shù)囟惥质鞘裁丛蛟斐傻臒o法下載表格了

小哲 追問

2018-04-13 17:36

老師  我是小規(guī)模納稅人，如果核定征收所得稅，應(yīng)該怎么計算

鄒老師 解答

2018-04-13 17:38

你好，是根據(jù)收入*核定應(yīng)稅所得率*企業(yè)所得稅稅率

小哲 追問

2018-04-13 17:38

另外，我把稅交重了，下期可扺嗎？如果下期還抵不完，可接著再下期扺嗎？

鄒老師 解答

2018-04-13 17:40

你好，是什么稅款交重復(fù)了

小哲 追問

2018-04-13 17:45

我是小規(guī)模納稅人，但報稅時多交了5萬元增值稅，下期我又沒得稅，再下期可繼續(xù)抵嗎？

鄒老師 解答

2018-04-13 17:46

你好，多交了是需要去申請退稅的

小哲 追問

2018-04-13 17:51

這個他不退，可一直往下抵嗎？

鄒老師 解答

2018-04-13 17:52

你好，無法抵扣的，需要去稅局申請退稅

小哲 追問

2018-04-13 17:57

那有時間限制嗎？

鄒老師 解答

2018-04-13 17:59

你好，沒有時間限制，隨時都可以去申請退稅的

小哲 追問

2018-04-13 18:01

小規(guī)模納稅人假如收入500萬，核定征收所得稅應(yīng)該是多少呢？謝謝！

鄒老師 解答

2018-04-13 18:02

你好，這個是稅局根據(jù)你企業(yè)所在行業(yè)確定的一個比例，稅局會告訴你是多少的

小哲 追問

2018-04-13 18:29

老師，建筑業(yè)小規(guī)模納稅人的所得額怎么算

鄒老師 解答

2018-04-13 19:12

你好，是企業(yè)所得稅的應(yīng)納稅所得額嗎

小哲 追問

2018-04-14 15:52

我想問一下，我們是醫(yī)療單位怎么報增值稅的？

鄒老師 解答

2018-04-14 15:53

你好，小規(guī)模還是一般納稅人？

小哲 追問

2018-04-14 16:00

小規(guī)模

鄒老師 解答

2018-04-14 16:01

你好，根據(jù)實現(xiàn)的不含稅收入*3%計算繳納增值稅

小哲 追問

2018-04-14 16:04

如果免增值稅，那附加稅是不是就自己不用報了

鄒老師 解答

2018-04-14 16:05

你好，需要申報，只是不需要納稅而已

小哲 追問

2018-04-14 16:07

就是小規(guī)模不是3%嗎？為什么系統(tǒng)老是提示我是5%呢？ 
改了嗎? 
這兩個地方我怎么覺得不對呢？

鄒老師 解答

2018-04-14 16:11

你好，你單位是出租不動產(chǎn)嗎？ 
季度收入符合低于30萬，是可以減免教育費附加，地方教育費附加的

小哲 追問

2018-04-14 16:38

我們是醫(yī)療的

鄒老師 解答

2018-04-14 16:41

你好，醫(yī)療是 按3%的 
稅率是5%就需要去你當?shù)囟惥肿稍兪鞘裁丛蛟斐傻牧?/p>

小哲 追問

2018-04-15 14:57

老師，請問一下，進項稅額轉(zhuǎn)出怎么做分錄

鄒老師 解答

2018-04-15 15:03

借：原材料等科目 貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（進項稅額轉(zhuǎn)出） 
借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（進項稅額轉(zhuǎn)出） 貸；應(yīng)交稅費-未交增值稅 
借；應(yīng)交稅費-未交增值稅  貸；銀行存款

小哲 追問

2018-04-16 10:13

老師 我們工程上的監(jiān)理人員在這吃飯  但是公司這邊收取每天19的伙食費，這部分收入我們需要交什么稅呢

鄒老師 解答

2018-04-16 10:18

你好，需要繳納增值稅，附加稅，企業(yè) 所得稅等