老師好，如圖，①是我3月錄入的2月社保憑證，因?yàn)殇涘e(cuò)了，這個(gè)月需要調(diào)整；②是公司人事發(fā)給我的工資表里的社保數(shù)額，比實(shí)際金額少了1.8，我工資憑證都是按這個(gè)數(shù)錄的；③是實(shí)際發(fā)生的社保數(shù) 請(qǐng)問(wèn)老師，我應(yīng)該怎么做調(diào)整？謝謝

答： 你好，你計(jì)提時(shí)少計(jì)提1.8，再按對(duì)應(yīng)的少計(jì)提的科目不計(jì)提一筆分錄就行了。

給綜合部放了一筆5000的備用金，這筆錢(qián)到年底才收回來(lái)，中間他們用這5000備用金花費(fèi)來(lái)報(bào)銷(xiāo)的時(shí)候是花多少公司在補(bǔ)給他們多少，就是保證他們部門(mén)一直有這5000元的備用金，這樣的話(huà)他們拿來(lái)票找財(cái)務(wù)報(bào)銷(xiāo)，正常是直接沖其他應(yīng)收但是實(shí)際花多少馬上公司就給補(bǔ)多少了這樣的話(huà)該怎么記賬？

答： 借：其他應(yīng)收款--XX5000 貸：銀行5000 報(bào)銷(xiāo)售1000借：管理費(fèi)用等1000貸：銀行1000

一名會(huì)計(jì)如何讓領(lǐng)導(dǎo)給你主動(dòng)加薪？

答： 都說(shuō)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)越老越吃香，實(shí)際上是這樣嗎？其實(shí)不管年齡工齡如何

發(fā)放工資時(shí)，社保個(gè)人部分由于基數(shù)調(diào)整，少扣除了69.72 。另外工資表中補(bǔ)繳納的社保這個(gè)月已經(jīng)扣除了 實(shí)際要在下個(gè)月扣除，發(fā)放時(shí)要怎么做分錄： 實(shí)際發(fā)放工資：40萬(wàn)，社保計(jì)提了1287.32（原基數(shù)+下月實(shí)際扣除的基數(shù)）

答： 你好，當(dāng)月按當(dāng)月的情況處理就行了。少扣除的在下個(gè)月工資表中，按下月工資表計(jì)提和發(fā)放就行了，社保繳納按實(shí)際繳納的情況做上，到時(shí)候再計(jì)提的時(shí)候就會(huì)沖銷(xiāo)少扣除的部分了