o(*￣▽?zhuān)?)o 追問(wèn)

2018-04-11 15:43

可是以前年度損益調(diào)整不能影響今年的利潤(rùn)啊，我要報(bào)企業(yè)所得稅，可是利潤(rùn)偏 高，有很多費(fèi)用發(fā)票是去年的，

張艷老師 解答

2018-04-11 15:45

具體是什么項(xiàng)目的費(fèi)用支出？

o(*￣▽?zhuān)?)o 追問(wèn)

2018-04-11 15:46

水電費(fèi)和物業(yè)服務(wù)費(fèi)

張艷老師 解答

2018-04-11 15:48

建議如果入賬的話(huà)，還是要計(jì)入以前年度損益調(diào)整科目。  本季度的所得稅預(yù)繳為少交所得稅可以先暫估成本費(fèi)用的。

o(*￣▽?zhuān)?)o 追問(wèn)

2018-04-11 15:49

本季度的所得稅預(yù)繳為少交所得稅可以先暫估成本費(fèi)用的。這句話(huà)不理解是什么意思

張艷老師 解答

2018-04-11 15:50

提高成本和費(fèi)用，會(huì)降低所得稅的。先暫估進(jìn)去，先少交所得稅。

o(*￣▽?zhuān)?)o 追問(wèn)

2018-04-11 15:51

怎么個(gè)暫估法

張艷老師 解答

2018-04-11 15:53

比如   借：管理費(fèi)用   貸：應(yīng)付賬款--暫估

o(*￣▽?zhuān)?)o 追問(wèn)

2018-04-11 15:53

如果是專(zhuān)票是2017年的可以用嗎

o(*￣▽?zhuān)?)o 追問(wèn)

2018-04-11 15:54

借：管理費(fèi)用 貸：應(yīng)付賬款--暫估    這樣也行？   后面的金額是自己隨便估的嗎？

張艷老師 解答

2018-04-11 16:00

1、如果是2017年7月1日后的專(zhuān)票，到現(xiàn)在是可以繼續(xù)抵扣的，因?yàn)榈挚燮谙逓?60天 
2、先暫估是為了少交所得稅的

o(*￣▽?zhuān)?)o 追問(wèn)

2018-04-11 16:01

就是說(shuō)專(zhuān)票2017年的可以入賬，普票2017年就不能入賬了？

張艷老師 解答

2018-04-11 16:06

我是說(shuō)2017年的進(jìn)項(xiàng)稅額可以抵扣，2017年的專(zhuān)票和普票都可以入2018年的帳，但是涉及損益的需要用以前年度損益調(diào)整科目。

o(*￣▽?zhuān)?)o 追問(wèn)

2018-04-11 16:08

用以前年度損益調(diào)整就影響不了利潤(rùn)表了

張艷老師 解答

2018-04-11 16:10

用以前年度損益調(diào)整科目是影響去年的資產(chǎn)負(fù)債表的。您不要把與今年第一季度預(yù)繳所得稅想少交稅的問(wèn)題混淆在一起。

o(*￣▽?zhuān)?)o 追問(wèn)

2018-04-11 16:13

那如果是現(xiàn)在利潤(rùn)高了，沒(méi)有費(fèi)用發(fā)票怎么辦

張艷老師 解答

2018-04-11 16:15

您主要是為了少交本季度或本月的所得稅嗎？可以先暫估成本或費(fèi)用，將利潤(rùn)降下來(lái)，不就可以少交所得稅了嘛

o(*￣▽?zhuān)?)o 追問(wèn)

2018-04-11 16:17

沒(méi)試過(guò)像您說(shuō)的那樣暫估，可以這樣操作的嗎

張艷老師 解答

2018-04-11 16:20

您可以這樣，就此問(wèn)題向其他老師提問(wèn)，聽(tīng)聽(tīng)其他老師的意見(jiàn)。好嗎？